N.A. Vermögensverwaltungs GmbH

Elsenfeld

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	1.326.593,93	67.642,66
I. Sachanlagen	1.326.593,93	67.642,66
B. Umlaufvermögen	38.282,13	12.534,95
I. Vorräte	23.405,66
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	14.876,47	12.529,70
davon eingeforderte noch ausstehende Kapitaleinlagen	12.500,00	12.500,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		5,25
Aktiva	1.364.876,06	80.177,61

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	36.840,82	10.476,50
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	60.000,00
III. Verlustvortrag	14.523,50	2.395,34
IV. Jahresfehlbetrag	33.635,68	12.128,16
B. Rückstellungen	3.000,00	1.500,00
C. Verbindlichkeiten	1.325.035,24	68.201,11
davon gegenüber Gesellschaftern	110.692,59	65.707,58
Passiva	1.364.876,06	80.177,61

Anhang

der Firma
N.A. Vermögensverwaltungs GmbH, Elsenfeld
für das Geschäftsjahr 2023

a) Allgemeines
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzmoderniesierungsgesetzes aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.
Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Bilanzrichtlinienumsetzungsgesetzes (BilRUG) erstellt.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

b) Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.
Sachanlagen
Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen erfolgen nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer in Anlehnung an die steuerlichen Abschreibungstabellen teilweise nach der degressiven, teilweise nach der linearen Methode. Der Übergang zur linearen Methode erfolgt in dem Jahr, für welches die lineare Methode erstmals zu höheren Jahresabschreibungsbeträgen führt. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig.
Vorräte
Die Vorräte sind grundsätzlich zu den Anschaffungs- oder Herstellungskosten bzw. zu den niedrigeren Tageswerten angesetzt. Bei den Herstellungskosten wurden die Einzelkosten einschließlich der aktivierungsfähigen Gemeinkosten angesetzt. Soweit erforderlich wurden Abschläge wegen eingeschränkter Verwertungs- und Absatzfähigkeit vorgenommen.
Die erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen, die zu den Nominalwerten angesetzt sind, werden offen von den Vorräten abgesetzt.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgte zu den Nennwerten, wobei bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen pauschal ermittelte Wertberichtigungen abgesetzt wurden.
Kassenbestand und Bankguthaben
Der Kassenbestand und die Bankguthaben entsprechen den Nennwerten.
Rechnungsabgrenzungsposten
Ausgaben vor dem Bilanztag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen,
werden in einem aktiven Rechnungsabgrenzungsposten zeitlich abgegrenzt.

Eigenkapital
Das Eigenkapital wurde mit dem Nominalwert angesetzt.
Rückstellungen
In den Steuerrückstellungen sind die noch zu zahlenden Steuern für das laufende Jahr ausgewiesen.
Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des voraussichtlichen Kostenanfalls dotiert; sie enthalten alle erkennbaren Risiken und Verpflichtungen.
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

c) Angaben und Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Alle Forderungen haben - wie im Vorjahr - eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.
In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen an Gesellschafter in Höhe von 0 TEUR (Vorjahr: TEUR 0 enthalten.
Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen betreffen vor allem, Jahresabschlusskosten
Verbindlichkeiten
Alle Verbindlichkeiten haben - wie im Vorjahr - eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr und sind nicht besichert.
In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten an Gesellschafter in Höhe von 111 TEUR (Vorjahr: TEUR 66 ) enthalten.

d) Sonstige Angaben
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Für Mieten und Leasingraten fallen Zahlungen in Höhe von rund TEUR 22 p.a. (Vorjahr: TEUR 7) an.
Mitarbeiter
Die durchschnittliche Arbeitnehmerzahl betrug im Geschäftsjahr 0 (Vorjahr: 0).
Geschäftsführung
Geschäftsführer war Herr Nedzad Aksamovic (ausgeübter Beruf: Kaufmann). Herr Aksamovic ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Elsenfeld, den 25.06.2024

gez. , N. Aksamovic

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 25.06.2024 festgestellt.