ALL DAY Entertainment GmbH

Hattingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva

	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	16.767,00	17.012,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	5.000,00	5.116,00
II. Sachanlagen	1.767,00	1.896,00
III. Finanzanlagen	10.000,00	10.000,00
B. Umlaufvermögen	109.155,29	21.827,25
I. Vorräte	10.500,00	8.500,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	70.373,44	5.035,06
III. Wertpapiere	5.000,00	5.000,00
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	23.281,85	3.292,19
C. Rechnungsabgrenzungsposten	52,98	0,00
Summe Aktiva	125.975,27	38.839,25
Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	65.819,78	9.998,76
I. Gezeichnetes Kapital	25.200,00	25.200,00
II. Verlustvortrag	15.201,24	-15.289,15
III. Jahresüberschuss	55.821,02	-30.490,39
B. Rückstellungen	1.636,32	1.400,00
C. Verbindlichkeiten	58.519,17	27.440,49
Summe Passiva	125.975,27	38.839,25

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Allgemeine Angaben

Die ALL DAY Entertainment GmbH hat ihren Sitz in Hattingen und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht (Reg.Nr. HRB 24269).

Der vorliegende Jahresabschluss erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) sowie den einschlägigen Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags / der Satzung.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang (einschließlich Anlagespiegel, Rücklagenspiegel, Verbindlichkeitenspiegel). Die Gewinn- und Verlustrechnung ist entsprechend § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt die für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Angaben Erleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB teilweise in Anspruch.

Die Gesellschaft hat von der Befreiungsvorschrift nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB Gebrauch gemacht und auf die Aufstellung eines Lageberichts verzichtet.

Um die Klarheit der Darstellung zu verbessern, sind einzelne Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung zusammengefasst und daher in diesem Anhang gesondert aufgegliedert und erläutert.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung/Erläuterungen zur Bilanz und GuV

Die zu Anschaffungskosten aktivierten immateriellen Vermögensgegenstände werden linear pro rata temporis über die voraussichtliche Nutzungsdauer planmäßig linear abgeschrieben.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer abzüglich planmäßiger Abschreibungen, angesetzt. Die beweglichen Anlagegüter werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata temporis linear abgeschrieben.

Geringwertige bewegliche Anlagegüter mit einem Einzelanschaffungspreis bis zu € 800,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Ihr sofortiger Abgang wird unterstellt.

Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse werden zu Herstellungskosten bewertet. Diese umfassen neben den Material- und den Fertigungseinzelkosten auch angemessene Teile der Material- und Fertigungsgemeinkosten sowie den anteiligen Werteverzehr des Anlagevermögens.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalbetrag angesetzt. Erkennbaren Einzelrisiken ist durch Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen ausreichend Rechnung getragen worden.

Die flüssigen Mittel sind in Höhe ihres Nennwerts angesetzt.

Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, sind unter dem Rechnungsabgrenzungsposten aktiv abgegrenzt.

Bei Bildung der Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen worden. Sie sind in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

Zur Entwicklung der immateriellen Vermögensgegenstände sowie der Sach- und Finanzanlagen wird auf den Anlagespiegel verwiesen.

Anlagevermögen

Die zu Anschaffungskosten aktivierten immateriellen Vermögensgegenstände werden linear pro rata temporis über die voraussichtliche Nutzungsdauer planmäßig linear abgeschrieben.

Selbst erstellte immaterielle Vermögensgegenstände wurden nicht aktiviert.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer abzüglich planmäßiger und außerplanmäßigen Abschreibungen, angesetzt. Die beweglichen Anlagegüter werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata temporis linear abgeschrieben.

Finanzanlagen

Auf die Angabe des Eigenkapitals und des Jahresergebnisses der Gesellschaft wird mit Hinweis auf § 286 Abs. 3 Satz 2 HGB verzichtet.

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände stellen sich wie folgt dar:

	Geschäftsjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	Vorjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und Sonstige Vermögensgegenstände	70.373,44	0,00	5.035,06	0,00

Unter den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen / unter den sonstigen Vermögensgegenständen werden Forderungen gegen Gesellschafter von € 1.033,13 ausgewiesen.

In der Position "Sonstige Vermögensgegenstände" sind keine Beträge größeren Umfangs enthalten, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen.

Eigenkapital

Das Stammkapital von € 25.200,00 ist mit dem Nennbetrag angesetzt. Es ist vollständig einbezahlt.

Rücklagen

Die Entwicklung der Rücklagen zeigt sich wie folgt:

Gewinnvortrag vor Verwendung 01.01.2023 15.545,79 €

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Rückstellungen für Jahresabschlussarbeiten.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

	31.12.2023	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit über 1Jahr	davon Restlaufzeit über 5 Jahre
Verbindlichkeiten	58.519,17	58519,17	0,00	0,00

Unter den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen von € 0,00 ausgewiesen.

Sonstige Angaben

Arbeitnehmer

Am Bilanzstichtag waren im Unternehmen 3 Mitarbeiter beschäftigt.

Hattingen, den 23.10.2024

Geschäftsführer

Anlagenentwicklung vom 01.01.2023 bis 31.12.2023

Sebastian Meichsner Philipp Meichsner

Bil.-P. Fibu-Kto.	Anlagen-Nr.	Bezeichnung	AK/HK-Dat. ND %-Satz	AK/HK Beg. Wj AK/HK Ende Wj
	48001	Manugoo	26.03.18	5.000,00
			0,00	5.000,00
	20	Gewerbliche Schutzrechte		5.000,00
				5.000,00
	27001	Adobe-Systems-Software	16.06.20	839,88
			3/00 33,33	839,88
	27	EDV-Software		839,88
				839,88
	1220	Immaterielle Vermögensgegenstände		5.839,88
				5.839,88
	400001	Acer V3-772G-747a161.12TMakk	08.07.13	1.007,56
			3/00 33,33	1.007,56
	400002	Acer V3-772G-747a161.12TMakk	22.07.13	1.007,56
			3/00 33,33	1.007,56
	400003	Sony HDR-CX900 High Definition Flash Camcorder	04.08.14	1.140,33
			7/00 14,29	1.140,33
	400004	Canon EOS 5D Mark III	14.08.14	2.343,66
			7/00 14,29	2.343,66
	400005	Yellowtec iXm Recording Microfon Pro	23.08.14	861,26
			3/00 33,33	861,26
	400006	Sennheiser EW 100 ENG G	22.08.14	801,25
			5/00 20,00	801,25
	400007	Fortunasys Buzzeranlage	14.01.15	1.699,00
			5/00 20,00	1.699,00
	400008	F&V K4000S Bi-Color LED Studio Panel 3 Light Kit	17.03.15	995,00
			5/00 20,00	995,00
	400009	Canon Objektiv EF 24-70 mm	29.04.15	1.634,15
			7/00 14,29	1.634,15
	400010	Acer Aspire V3-772G-747a161.12TMakk	15.06.15	1.133,61
			3/00 33,33	1.133,61
	400011	Charlston Sarnia/Sixty Couch	28.02.19	1.113,01
			3/00 33,33	1.113,01
	400012	Pocket Cinema Camera 4K Blackmagic	05.03.19	1.123,45
			3/00 33,33	1.123,45
	400013	Bürotische	06.03.19	836,00
			3/00 33,33	836,00
	400014	Sony Alpha 7 III Body & Sony SEL 27-70mm/2,8 G-Mast.	25.03.19	5.746,71
			3/00 33,33	5.746,71
	400015	Sony SEL 27-70mm/2,8 G-Mast.	30.03.19	1.737,81
			3/00 33,33	1.737,81
	400016	CaseKing GmbH Computer	21.08.19	4.116,63
			3/00 33,33	4.116,63
	400017	Samsung TV + Zubehör	10.02.20	1.215,97
			3/00 33,33	1.215,97
	400018	Apple	06.08.22	2.133,61
			0/01 100,00	2.133,61
	400019	Ikea Sofa	13.11.23	0,00
			3/00 33,33	859,66
	400020	Hyperactive Audiotechnik GmbH Mikrofone	08.11.23	0,00
			3/00 33,33	0,00
	400	Betriebsausstattung		30.646,57
				31.506,23
	480021	Acer Nirto 5 Notebook	11.01.23	0,00
			1/00 100,00	0,00
	480022	Decathlon Tischtennisplatte	27.06.23	0,00
			1/00 100,00	0,00
	480023	Gefrierschrank	01.08.23	0,00
			1/00 100,00	0,00
	480024	Amazon Spur-Recorder	23.10.23	0,00
			1/00 100,00	0,00
	480	Geringwertige Wirtschaftsgüter		0,00
				0,00
	490001	iPhone 12	22.06.21	965,55
			3/00 33,33	965,55
	490002	iPad Pro inkl. Zubehör	05.10.21	0,00
			3/00 33,33	0,00
	490003	iPad Pro inkl. Zubehör	05.10.21	1.467,88
			3/00 33,33	1.467,88
	490004	Sony Alpha Kamera	06.10.21	671,43
			7/00 14,29	671,43
	490	Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung		3.104,86
				3.104,86
	1270	Sachanlagen		33.751,43
				34.611,09
	517001	Beteiligung 1 Pfund Apps GmbH Beteiligung (50/70 Ant.)	11.08.15	21.427,60
			0,00	21.427,60
	517002	5 PM Apps GmbH Beteiligung (200/300 Ant,)	21.05.15	10.000,00
			0,00	10.000,00
	517004	Umb. Aurora Cannabis	31.12.19	0,00
			0,00	0,00
	517	Beteiligungen an Kapitalgesellschaften		31.427,60
				31.427,60
	1330	Finanzanlagen		31.427,60
				31.427,60
		Gesamtsumme		71.018,91
				71.878,57

Bil.-P. Fibu-Kto.	Anlagen-Nr.	Bezeichnung	Zugang Abgang	Umbuchung Zuschreibg.	Abschr Kum. Abschr. Wj	RBW Ende Wj RBW Vj
	48001	Manugoo			0,00	5.000,00
					0,00	5.000,00
	20	Gewerbliche Schutzrechte			0,00	5.000,00
					0,00	5.000,00
	27001	Adobe-Systems-Software			839,88	0,00
					116,00	116,00
	27	EDV-Software			839,88	0,00
					116,00	116,00
	1220	Immaterielle Vermögensgegenstände			839,88	5.000,00
					116,00	5.116,00
	400001	Acer V3-772G-747a161.12TMakk			1.007,56	0,00
					0,00	0,00
	400002	Acer V3-772G-747a161.12TMakk			1.007,56	0,00
					0,00	0,00
	400003	Sony HDR-CX900 High Definition Flash Camcorder			1.140,33	0,00
					0,00	0,00
	400004	Canon EOS 5D Mark III			2.343,66	0,00
					0,00	0,00
	400005	Yellowtec iXm Recording Microfon Pro			861,26	0,00
					0,00	0,00
	400006	Sennheiser EW 100 ENG G			801,25	0,00
					0,00	0,00
	400007	Fortunasys Buzzeranlage			1.699,00	0,00
					0,00	0,00
	400008	F&V K4000S Bi-Color LED Studio Panel 3 Light Kit			995,00	0,00
					0,00	0,00
	400009	Canon Objektiv EF 24-70 mm			1.634,15	0,00
					0,00	0,00
	400010	Acer Aspire V3-772G-747a161.12TMakk			1.133,61	0,00
					0,00	0,00
	400011	Charlston Sarnia/Sixty Couch			1.113,01	0,00
					0,00	0,00
	400012	Pocket Cinema Camera 4K Blackmagic			1.123,45	0,00
					0,00	0,00
	400013	Bürotische			836,00	0,00
					0,00	0,00
	400014	Sony Alpha 7 III Body & Sony SEL 27-70mm/2,8 G-Mast.			5.746,71	0,00
					0,00	0,00
	400015	Sony SEL 27-70mm/2,8 G-Mast.			1.737,81	0,00
					0,00	0,00
	400016	CaseKing GmbH Computer			4.116,63	0,00
					0,00	0,00
	400017	Samsung TV + Zubehör			1.215,97	0,00
					34,00	34,00
	400018	Apple			2.133,61	0,00
					0,00	0,00
	400019	Ikea Sofa	859,66		48,66	811,00
					48,66	0,00
	400020	Hyperactive Audiotechnik GmbH Mikrofone			0,00	0,00
					0,00	0,00
	400	Betriebsausstattung	859,66		30.695,23	811,00
					82,66	34,00
	480021	Acer Nirto 5 Notebook	1.405,94		0,00	0,00
			1.405,94		1.405,94	0,00
	480022	Decathlon Tischtennisplatte	613,43		0,00	0,00
			613,43		613,43	0,00
	480023	Gefrierschrank	385,63		0,00	0,00
			385,63		385,63	0,00
	480024	Amazon Spur-Recorder	267,17		0,00	0,00
			267,17		267,17	0,00
	480	Geringwertige Wirtschaftsgüter	2.672,17		0,00	0,00
			2.672,17		2.672,17	0,00
	490001	iPhone 12			831,55	134,00
					321,00	455,00
	490002	iPad Pro inkl. Zubehör			0,00	0,00
					0,00	0,00
	490003	iPad Pro inkl. Zubehör			1.100,88	367,00
					489,00	856,00
	490004	Sony Alpha Kamera			216,43	455,00
					96,00	551,00
	490	Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung			2.148,86	956,00
					906,00	1.862,00
	1270	Sachanlagen	3.531,83		32.844,09	1.767,00
			2.672,17		3.660,83	1.896,00
	517001	Beteiligung 1 Pfund Apps GmbH Beteiligung (50/70 Ant.)			21.427,60	0,00
					0,00	0,00
	517002	5 PM Apps GmbH Beteiligung (200/300 Ant,)			0,00	10.000,00
					0,00	10.000,00
	517004	Umb. Aurora Cannabis			0,00	0,00
					0,00	0,00
	517	Beteiligungen an Kapitalgesellschaften			21.427,60	10.000,00
					0,00	10.000,00
	1330	Finanzanlagen			21.427,60	10.000,00
					0,00	10.000,00
		Gesamtsumme	3.531,83		55.111,57	16.767,00
			2.672,17		3.776,83	17.012,00

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 23.10.2024.