Rockhedge Asset Management AG

Krefeld

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	2.609.778,88	535.605,26
I. Sachanlagen	2.609.778,88	535.605,26
B. Umlaufvermögen	7.579.904,92	8.001.688,38
I. Vorräte	6.220.447,25	5.998.968,85
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	812.691,90	430.080,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	546.765,77	1.572.639,53
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.952,94	0,00
Summe Aktiva	10.191.636,74	8.537.293,64

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	1.202.969,28	605.394,59
I. gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Gewinnvortrag	555.394,59	32.155,68
III. Jahresüberschuss	597.574,69	523.238,91
B. Rückstellungen	672.620,25	364.290,90
C. Verbindlichkeiten	8.316.047,21	7.567.608,15
Summe Passiva	10.191.636,74	8.537.293,64

Anhang

für das Geschäftsjahr 2016

Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den §§ 242 ff. und den §§ 264 ff. des Handelsgesetzbuches (HGB) und den Vorschriften des Aktiengesetzes (AktG) sowie den einschlägigen Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags / der Satzung aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist entsprechend § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt die für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Angabenerleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB in Anspruch.

Die Gesellschaft hat von der Befreiungsvorschrift nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB Gebrauch gemacht und auf die Aufstellung eines Lageberichts verzichtet.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer abzüglich planmäßiger Abschreibungen, angesetzt.Die beweglichen Anlagegüter werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata temporis linear abgeschrieben.

Geringwertige bewegliche Anlagegüter mit einem Einzelanschaffungspreis bis zu € 410,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Ihr sofortiger Abgang wird unterstellt.

Die Bewertung der für den Verkauf vorgesehenen Immobilien erfolgt nach den Regelungen zur Bewertung von Warenbeständen zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten und -preisminderungen bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert.

Allen erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus überdurchschnittlich langer Dauer bis zum Verkauf, geminderter Verwertbarkeit und niedrigeren Wiederbeschaffungskosten ergeben, wird bei der Bewertung Rechnung getragen. Wegen mangelnder Gängigkeit und minderer Beschaffenheit werden Bewertungsabschläge vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalbetrag angesetzt. Erkennbaren Einzelrisiken ist soweit erforderlich durch Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen, dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung ausreichend Rechnung getragen worden.

Die flüssigen Mittel sind in Höhe ihres Nennwerts angesetzt.

Bei Bildung der Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen worden. Sie sind in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahrs im Anlagenspiegel dargestellt

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände stellen sich wie folgt dar:

	Geschäftsjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	Vorjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und Sonstige Vermögensgegenstände	686.815	0	430.080	0

Eigenkapital

Das Grundkapital beträgt € 50.000, eingeteilt in 50.000 Stück auf den Inhaber lautende Stückaktien mit einem rechnerischen Nennbetrag von 1 € je Aktie.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen bereits erbrachte, aber noch nicht abgerechnete Fremdleistungen sowie Rückstellungen für Tantiemeverpflichtungen und Kosten der Jahresabschlusserstellung.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

	Bilanzjahr	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit mehr als 5 Jahre
Verbindlichkeiten	8.316.047	1.327.204	2.031.712

	Vorjahr	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit mehr als 5 Jahre
Verbindlichkeiten	7.567.608	2.906.081	409.860

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind folgende Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern enthalten:

Verbindlichkeiten ggü. Gesellschaftern	Bilanzjahr
Restlaufzeit bis 1 Jahr
Dr. Stetter	1.326.858
Baierl	346
Gesamt Restlaufzeit bis 1 Jahr	1.327.204
Restlaufzeit bis 5 Jahre
Dr. Stetter	4.251.500
Gesamt Verbindlichkeiten ggü. Gesellschaftern	5.495.669

Daneben sind in den Verbindlichkeiten noch Beträge aus Verbindlichkeiten ggü. den Gesellschaftern nahestehenden Personen enthalten.

Verbindl. ggü. den Gesellschaftern nahestehenden Personen	Bilanzjahr
Restlaufzeit bis 1 Jahr	400.000

Die Darlehen ggü. Gesellschaftern und den Gesellschaftern nahestehenden Personen sind nicht gesondert gesichert, es wurde ein qualifizierter Rangrücktritt vereinbart

Die langfristigen Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von mehr als 5 Jahren sind dinglich abgesichert.

Für die in Anspruch genommenen Darlehen wurden im Jahr 2016 Zinsaufwendungen in Höhe von 515.682 € verbucht.

Der Zinsaufwand gliedert sich dabei wie folgt auf:

Gliederung Zinsaufwand	Bilanzjahr
Zinsen an Gesellschafter und nahestehende Personen	528.786
Zinsen an fremde Darlehensgeber (Bank)	26.906
Summe Zinsaufwand	555.692

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Geschäftsführer / Vorstand

Name, Vorname	Tätigkeit/ausgeübter Beruf
Dr. Stetter, Florian	Vorstand (Vorsitzender), CEO
Baierl, Christian	Vorstand, COO

Die Voraussetzungen des § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB liegen hinsichtlich dieses Jahresabschlusses nicht vor.

Soweit dieser Anhang keine Angaben über sonstige, nach den §§ 264 ff, 284 ff HGB angabepflichtige Sachverhalte enthält, haben diese im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.

Krefeld, den

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Vorstand

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 27.2.2017.

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