ADMINOVA GmbH

Pegnitz

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	205,00	693,00
I. Sachanlagen	205,00	693,00
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	205,00	693,00
B. Umlaufvermögen	513.525,46	425.051,49
I. Vorräte	1.576,71	1.438,18
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	1.576,71	1.438,18
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	335.251,73	327.351,20
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	148.073,08	71.202,57
2. sonstige Vermögensgegenstände	187.178,65	256.148,63
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	140.931,99	159.380,36
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	176.697,02	96.262,11
Summe Aktiva	513.730,46	425.744,49

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	364.449,96	287.892,56
I. gezeichnetes Kapital	30.000,00	30.000,00
II. Bilanzgewinn	334.449,96	257.892,56
B. Rückstellungen	40.017,99	44.621,52
1. Steuerrückstellungen	16.174,37	17.556,60
2. sonstige Rückstellungen	23.843,62	27.064,92
C. Verbindlichkeiten	109.262,51	93.230,41
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	12.982,92	7.068,69
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	12.982,92	7.068,69
2. sonstige Verbindlichkeiten	96.279,59	86.161,72
davon aus Steuern	22.757,74	51.739,88
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	96.279,59	86.161,72
Summe Passiva	513.730,46	425.744,49

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches unter Beachtung der Vorschriften des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH Gesetzes beachtet.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§276,288HGB) und bei der Offenlegung (§327HGB) des Jahresabschlusses werden in Anspruch genommen.

1. Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: ADMINOVA GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Pegnitz

Registergericht: Bayreuth

Register-Nr.: B4230

2. Gliederungsgrundsätze / Darstellungsstetigkeit

Von der Darstellungsstetigkeit wurde gegenüber dem Vorjahr nicht abgewichen.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung änderte sich nicht im Vergleich zum Vorjahr.

Die Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sind unter Beachtung der Sachkontenstellenerweiterung mit denen des Vorjahres vergleichbar.

3. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungs-abgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungs-abgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des §249HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des §250HGB gebildet. Haftungsverhältnisse i.S. von §251HGB sind ggf. nachfolgend gesondert angegeben.

4. Bewertungsmethoden und Erläuterungen zu den Posten der Bilanz

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen nach der linearen Methode vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis 800,00 Euro wurden sofort abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und sofern ein entsprechender Sachverhalt vorlag, auf den niedrigeren Börsen- und Marktpreis am Abschlussstichtag abgeschrieben. Soweit ein Börsen- oder Marktpreis nicht feststellbar war, wurden sie auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Das allgemeine Kreditrisiko bei den sonstigen Vermögensgegenständen wurde durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Kassenbestände und Bankguthaben wurden jeweils zum Nennwert angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die bis zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.

Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Schätzung in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Sämtliche Rückstellungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen. Sofern die Tageswerte über den Erfüllungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

II. Ergänzende Angaben

1. Angaben über Mitglieder der Unternehmensorgane

Geschäftsführer

Familienname	Vorname	Funktion	Berufsbezeichnung
Liebig	Klaus	Geschäftsführer	Versicherungskfm.
Liebig	Stefan	Geschäftsführer	Versicherungskfm.
Schmidt	Robert	Geschäftsführer	Versicherungskfm.

Herr Stefan Liebig schied zum 31.12.2018 aus der Geschäftsführung aus, im Gegenzug wurde Herr Robert Schmidt zum Geschäftsführer bestellt.

2. Arbeitnehmer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres waren durchschnittlich zwei Arbeitnehmer beschäftigt.

3. Konzernzugehörigkeit

Die ADMINOVA GmbH ist eine 100%-ige Tochter der vfm Service GmbH mit Sitz in Pegnitz.

III. Eigenkapital

Im Bilanzgewinn ist ein Gewinnvortrag aus dem Vorjahr in Höhe von 257.892,56 Euro.

Unterzeichnung des Jahresabschlusses 2018

Pegnitz 3. Juli 2019

Geschäftsführung

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 6.7.2019.