Bad Laaspher-Energie GmbH

Bad Laasphe

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

		Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken		98.732,00		105.917,00
2. Erzeugungs-, Gewinnungs- und Bezugsanlagen		1.077.050,00		1.162.211,00
3. Verteilungsanlagen		1.991.508,00		1.975.368,00
4. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		15.356,00		17.619,00
5. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau		0,00	3.182.646,00	4.764,00	3.265.879,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe			3.029,48		880,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	151.789,75 €
abzüglich Anzahlungen	38.617,06 €	113.172,69		85.086,61
2. Forderungen gegen Gesellschafter		0,00		22.379,81
3. sonstige Vermögensgegenstände		129.369,80	242.542,49	0,00	107.466,42
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks			118.213,21		89.053,21
C. Rechnungsabgrenzungsposten			1.136,93		0,00
Summe Aktiva			3.547.568,11		3.463.278,63

PASSIVA

		Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage		505.000,00		505.000,00
III. Verlustvortrag		-330.343,02		-393.141,70
IV. Jahresüberschuss		236.448,63	436.105,61	62.798,68	199.656,98
B. Sonderposten für Investitionszuschüsse			697.512,34		693.937,17
C. Rückstellungen
sonstige Rückstellungen			25.150,00		83.625,62
D. Verbindlich keiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		1.582.496,62		1.687.997,47
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		279.141,45		102.725,36
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter		80.038,73		0,00
4. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht		391.411,62		653.683,87
5. sonstige Verbindlichkeiten		39.089,74	2.372.178,16	28.861,16	2.473.267,86
-davon aus Steuern	675,00 €
(im Vorjahr	24.144,24 €)
E. Rechnungsabgrenzungsposten			16.622,00		12.791,00
Summe Passiva			3.547.568,11		3.463.278,63

Anhang DER BAD LAASPHER-ENERGIE GMBH FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2022

I. ERLÄUTERUNGEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

1. Allgemeine Angaben

Die Bad Laaspher-Energie GmbH, Bad Laasphe, Amtsgericht Siegen HR B 10971, weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 (1) HGB auf. Der Jahresabschluss wird gemäß Gesellschaftsvertrag entsprechend den Vorschriften des Handelsgesetzbuches für große Kapitalgesellschaften und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Gegenstand der Gesellschaft ist die Betätigung auf dem Gebiet der Wärme- und Kälteversorgung, vorrangig im Stadtgebiet Bad Laasphe, insbesondere die Erzeugung, der Bezug, die Verteilung, der Vertrieb, der Handel, die Versorgung sowie die Errichtung und der Betrieb von Versorgungsnetzen und Versorgungsanlagen für die Versorgung mit Wärme und Kälte.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- und Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen erfolgen nach der linearen Methode. Die betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern der Sachanlagen liegen bei den Grundstücken, grundstücksgleichen Rechten und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken in einer Bandbreite von 17 bis zu 20 Jahren, bei den Erzeugungs-, Gewinnungs- und Bezugsanlagen in einer Bandbreite von 10 bis zu 25 Jahren, bei den Verteilungsanlagen bei 35 Jahren und bei anderen Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung bei 10 Jahren. Geleistete Anzahlungen werden mit dem Nennbetrag bewertet.
Bei den Vorräten sind die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe zu durchschnittlichen Anschaffungskosten bzw. zu den niedrigeren Tagespreisen bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten angesetzt und soweit erforderlich auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgewertet.
Die Rückstellungen sind so bemessen, dass sie nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung Risiken Rechnung tragen. Sie sind mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens zeigt der dem Anhang beigefügte Anlagennachweis.
Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.
Die Forderungen gegen Gesellschafter des Vorjahres betrafen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegen die Stadt Bad Laasphe. Zum Bilanzstichtag bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter gegenüber der Stadt Bad Laasphe im Wesentlichen aus Lieferungen und Leistungen aufgrund von Guthaben aus der Wärmeabrechnung.
Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten Forderungen gegenüber der Kreditanstalt für Wiederaufbau (KfW) betreffend der bewilligten Soforthilfe gemäß § 6 Erdgas-Wärme-Soforthilfegesetz (EWSG) in Höhe von 70,6 T€ und Forderungen aus der Umsatzsteuer gegenüber dem Finanzamt in Höhe von 58,7 T€.
Der Sonderposten für Investitionszuschüsse in Höhe von 697,5 T€ (Vorjahr 693,9 T€) beinhaltet erhaltene KWK-Zuschüsse für den Ausbau des Fernwärmenetzes und wird entsprechend der Nutzungsdauer der bezuschussten Vermögensgegenstände aufgelöst.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten:

	31.12.2022	31.12.2021
	T€	T€
ausstehende Rechnungen	21,7	4,0
Jahresabschlusskosten	3,5	4,0
Energiekosten	0,0	75,6
Gesamt	25,2	83,6

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten nach Restlaufzeiten setzt sich wie folgt zusammen:

	Gesamt		mit einer Restlaufzeit von
		bis zu 1 Jahr	mehr als 1 Jahr	davon mehr als 5 Jahre
	T€	T€	T€	T€
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.582,5	135,1	1.447,4	1.026,3
(Vorjahr)	1.688,0	135,4	1.552,6	1.131,6
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	279,1	279,1	0,0	0,0
(Vorjahr)	102,7	102,7	0,0	0,0
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter	80,0	80,0	0,0	0,0
(Vorjahr)	0,0	0,0	0,0	0,0
4. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	391,4	91,4	300,0	50,0
(Vorjahr)	653,7	73,7	580,0	150,0
5. sonstige Verbindlichkeiten	39,1	39,1	0,0	0,0
(Vorjahr)	28,9	28,9	0,0	0,0
Gesamt	2.372,1	624,7	1.747,4	1.076,3
Gesamt Vorjahr	2.473,3	340,7	2.132,6	1.281,6

Die Mitzugehörigkeit von Verbindlichkeiten zu anderen Bilanzposten ergibt sich aus nachfolgender Übersicht:

	31.12.2022	31.12.2021
	T€	T€
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter	80,0	0,0
- davon gegenüber Stadt Bad Laasphe	80,0	0,0
(davon aus Lieferungen und Leistungen)	77,5	0,0
(davon sonstige Verbindlichkeiten)	2,5	0,0
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht	391,4	653,7
- davon gegenüber Fernwärmeversorgung Niederrhein GmbH	391,4	653,7
(davon aus Darlehen)	360,0	650,
(davon aus Lieferungen und Leistungen)	28,7	0,2
(davon sonstige Verbindlichkeiten)	2,7	3,5

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse in Höhe von 1.291,2 T€ (Vorjahr 946,3 T€) betreffen im Wesentlichen den Wärmeabsatz im Stadtgebiet Bad Laasphe und die Stromeinspeisevergütungen. Die Einspeisevergütungen für das Biomethan-BHKW und die KWK-BHKW sind aufgrund gestiegener Preis-Indizes im Geschäftsjahr 2022 mit 689,6 T€ um 257,0 T€ gegenüber dem Vorjahr gestiegen. Hierin enthalten sind periodenfremde Erlöse in Höhe von 6,6 T€.

Die sonstigen betrieblichen Erträge in Höhe von 20,1 T€ (Vorjahr 17,1 T€) resultieren hauptsächlich aus der Auflösung von Rückstellungen.

Die Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe enthalten Energiesteuererstattung nach § 53a EnergieStG aus Vorjahren in Höhe von 86,3 T€.

II. ERLÄUTERUNGEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

Das Jahresergebnis beträgt im Berichtsjahr 236,5 T€ (Vorjahr 62,8 T€). Das Jahresergebnis soll auf Vorschlag der Geschäftsführung auf das Geschäftsjahr 2022 vorgetragen werden.

III. ERGÄNZENDE ANGABEN

1. Organe der Gesellschaft

1.1 Gesellschafter

Stadt Bad Laasphe	51,0 %	12,75 T€
Fernwärmeversorgung Niederrhein GmbH	49,0 %	12,25 T€

1.2 Aufsichtsrat

Vorsitz:
(im Wechsel)

			Gesamtbezüge
Terlinden, Dirk	Bürgermeister	Stadt Bad Laasphe	0,40 T€
Eislöffel, Michaela	Bürgermeisterin	Stadt Dinslaken	0,10 T€

Mitglieder:

			Gesamtbezüge:
Broska, Dirk	Hauptabteilungsleiter Finanz- und Rechnungswesen	Duisburger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH	0,20 T€
Kobelt, Volker	Altersteilzeit Passivphase	Stadtwerke Dinslaken GmbH	0,20 T€
Kurda, Joachim	Stellvertretender Schulleiter	Städtisches Mädchengymnasium Essen-Borbeck	0,20 T€
Lorke, Peter	Infrastrukturbearbeiter	Bundeswehr	0,20 T€
Otte, Jürgen	Dipl.-Ingenieur (FH), Innenarchitekt AKNW BDIA	otte & innenArchitektur	0,20 T€
Preis, Klaus	Dipl.-Ingenieur	freiberuflich	0,20 T€
Strackbein, Björn	Kaufm. Angestellter	Oversum Hotel GmbH	0,10 T€
Wagner, Günter	Leitender Angestellter	Klüh Service Management GmbH	0,20 T€

1.3 Geschäftsführung

Döking, Thomas	Hauptabteilungsleiter Fern-/Nahwärme	Stadtwerke Dinslaken GmbH, Dinslaken
Zode, Manfred	Stadtkämmerer	Stadt Bad Laasphe, Bad Laasphe

Die Geschäftsführer erhalten kein gesondertes Entgelt von der Gesellschaft.

2. Sonstiges

Aufgrund bestehender Betriebsführungs- und Geschäftsbesorgungsverträge ergeben sich jährliche Zahlungsverpflichtungen von 60,0 T€ gegenüber der Fernwärmeversorgung Niederrhein GmbH sowie 21,7 T€ gegenüber der Stadt Bad Laasphe. Die Verträge haben eine Laufzeit bis zum 31. Dezember 2026. Sie verlängern sich jeweils um fünf Jahre, wenn sie nicht mit einer Frist von einem halben Jahr gekündigt werden.

Die PKF Fasselt Partnerschaft mbB Wirtschaftsprüfungsgesellschaft erhält für die Abschlussprüfungsleistungen des Geschäftsjahres 2022 voraussichtlich 3,5 T€. Über diesen Betrag wurde eine sonstige Rückstellung gebildet.

Zum Abschlussstichtag besteht bei der Gesellschaft ein Bestellobligo in Höhe von 10,8 T€
(Vorjahr 0,0 T€).

3. Nachtragsbericht

Zum 07. Februar 2023 wurde der Entwurf des Prüfungsberichts für den abschließenden Mittelabruf aus der EFRE-Förderung im Rahmen des Projekts "KWK-Modellkommune - Errichtung eines Nahwärmenetzes" von der Bezirksregierung Arnsberg an die Bad Laaspher-Energie GmbH übermittelt. Hieraus erhält die Bad Laaspher-Energie GmbH Fördermittel in Höhe von 147,4 T€.

Weitere wesentliche Ereignisse nach dem Abschlussstichtag, die Auswirkungen auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage haben, sind nicht eingetreten.

Bad Laasphe, den 24. Februar 2023

gez. Zode, Döking

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 23. Mai 2023