hagebaumarkt Wernigerode GmbH

Wernigerode

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz zum 31. Dezember 2015

Aktiva

	31.12.2015		31.12.2014
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00		0,00
2. Geschäfts- und Firmenwert	0,00	0,00	0,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	93.733,00		107.987,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	0,00		0,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	125.720,97		95.122,00
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	31.700,00	251.153,97	5.556,58	208.665,58
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen		0,00		0,00
		251.153,97		208.665,58
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	0,00		0,00
2. Fertige Erzeugnisse	1.388.085,98	1.388.085,98	1.245.792,68	1.245.792,68
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	17.633,20		40.107,55
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	177.793,73		177.793,73
3. Forderungen assoziierte Unternehmen	0,00		0,00
4. Forderungen Nahestehende Unternehmen	0,00		0,00
5. Sonstige Vermögensgegenstände	196.037,62	391.464,55	187.132,94	405.034,22
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		38.838,96		14.820,03
		1.818.389,49		1.665.646,93
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		0,00
		2.069.543,46		1.874.312,51
Passiva
	31.12.2015		31.12.2014
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.650,00		25.650,00
II. Kapitalrücklage	0,00		0,00
III. Bilanzgewinn	- 275.189,30	- 249.539,30	- 275.189,30	- 249.539,30
B. Sonderposten mit Rücklageanteil
1. Sonderabschreibungen §3 ZRFG	0,00		0,00
2. Sonderabschreibungen §4 FördGG	0,00	0,00	0,00	0,00
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	- 10.985,00		0,00
2. Sonstige Rückstellungen	28.127,76	17.142,76	100.710,98	100.710,98
D. Verbindlichkeiten
1. Erhaltene Anzahlungen	0,00		0,00
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00		0,00
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	332.831,85		195.401,23
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.951.632,75		1.817.385,25
5. Sonstige Verbindlichkeiten	17.475,40		10.354,35
davon aus Steuern: TEUR 0 (i.V. TEUR 0,0)		2.301.940,00		2.023.140,83
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: TEUR 0,2 (i.Vj. TEUR 0,6)
		2.069.543,46		1.874.312,51

ANHANG zum 31. Dezember 2015

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252 bis 256 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatz- und Bewertungsbestimmungen für Kapitalgesellschaften sowie bestimmte Personengesellschaften (§§ 264 - 288 HGB), wie sie gem. § 264 a HGB auch für die Gesellschaft gelten, erstellt.

Die Gesellschaft unterliegt damit auch den Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 Abs. 2 HGB. Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung sind nach den Bestimmungen der §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB gegliedert.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk im Anhang gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Für das Unternehmen besteht nach § 238 HGB Buchführungspflicht.

Die Aufzeichnung der Geschäftsvorfälle erfolgte nach den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Aktiva

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 410,- wurden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Vorräte wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Innerhalb der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurde bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen allen erkennbaren Einzelrisiken und dem allgemeinen Kapitalrisiko durch angemessene Abwertungen Rechnung getragen.

Passiva

Das gezeichnete Kapital entspricht der Eintragung im Handelsregister.

Die Rückstellungen sind vorsichtig bemessen. Sie tragen erkennbaren Verpflichtungen und Risiken in kaufmännisch vernünftiger Weise Rechnung. Der Ansatz erfolgt mit dem voraussichtlichen Erfüllungsbetrag.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Alle Forderungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten insbesondere Verpflichtungen im Zusammenhang mit der Belegschaft (T€ 16) und Bonusabgrenzungen (T€ 7).

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten in Höhe von T€ 2.302 haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Der Rest bis zu 5 Jahren.

Hinsichtlich der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen branchenübliche Eigentumsvorbehalte.

Eventualverbindlichkeiten

Für die Gesellschaft besteht eine jährliche Verpflichtung aus dem Mietvertrag für Gebäude und Betriebsgelände in Höhe von ca. T€ 420. Der Mietvertrag hat eine Restlaufzeit von 9 Jahren

Ergebnisverwendung (§§ 268 I, 325 I, 326 HGB)

Die Bürger Bau- und Heimwerkermärkte GmbH hat mit dem hagebaumarkt Wernigerode GmbH einen Ergebnisabführungsvertrag abgeschlossen.

Sonstige Pflichtangaben

Namen der Geschäftsführer

Mitglieder der Geschäftsführer:

	Klaus Hoppe (bis 22. Dezember 2015)
	Mike Gutwein (ab. 22. Dezember 2015)

Die Geschäftsführer haben keine Bezüge erhalten. Konzernzugehörigkeit

Der Konzern Abschluss für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen, in den die hagebaumarkt Wernigerode GmbH, Wernigerode einbezogen ist, wird von der Bürger GmbH, Hildesheim, erstellt.

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer

Während des Geschäftsjahres waren im Durchschnitt beschäftigt:

Arbeitnehmergruppen	Zahl
Vollbeschäftigte Arbeitnehmer	16
Teilzeitbeschäftigte Arbeitnehmer	11
Auszubildende	2
Aushilfen	0

Die Gesamtzahl der durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer beträgt damit 29.

Wernigerode, 15. Januar 2016

Mike Gutwein, Geschäftsführer