Johann & Wittmer Service GmbH

Ratingen

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	92.149,00	101.174,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	78.684,00	89.183,00
II. Sachanlagen	12.965,00	11.991,00
III. Finanzanlagen	500,00	0,00
B. Umlaufvermögen	144.112,09	187.369,19
I. Vorräte	22.754,70	23.186,62
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	62.747,96	83.681,87
III. Wertpapiere	40.000,00	0,00
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	18.609,43	80.500,70
C. Rechnungsabgrenzungsposten	656,10	626,39
Bilanzsumme, Summe Aktiva	236.917,19	289.169,58

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	39.288,76	69.551,58
I. gezeichnetes Kapital	25.973,63	25.973,63
II. Gewinnvortrag	43.577,95	37.251,79
III. Jahresfehlbetrag	30.262,82	-6.326,16
B. Rückstellungen	30.105,20	28.881,42
C. Verbindlichkeiten	167.523,23	190.736,58
Bilanzsumme, Summe Passiva	236.917,19	289.169,58

Anhang

Anhang

zum Jahresabschluß per 31.12.2006
der

Johann & Wittmer Service GmbH

Ratingen

Inhalt		Seite

I.	Allgemeine Erläuterungen	2

II.	Rechnungslegungsgrundsätze	2

III.	Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn und Verlustrechnung	4

IV.	Ergänzende Angaben und Erläuterungen	4

I. Allgemeine Erläuterungen

Der Jahresabschluß der Johann & Wittmer Service GmbH, Ratingen, für das Geschäftsjahr 2006 ist nach den gesetzlichen Vorschriften des §§ 238ff. (264ff.) HGB erstellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Gesellschaft wurde durch notarielle Urkunde vom 05. Mai 1982 des Notars Dr. Querling gegründet und ins Handelsregister des Amtsgerichts Ratingen unter HRB 919 eingetragen. Mit Wirkung vom 7. November 2002 wird die Gesellschaft unter HRB 43140 beim Amtsgericht Düsseldorf geführt.

Sitz der Gesellschaft ist Ratingen.

Gegenstand des Unternehmens ist laut Gesellschaftsvertrag der Groß- und Einzelhandel von HiFi- und Phonoprodukten sowie Serviceleistungen.

Die gesellschaftsrechtlichen Verhältnisse sind im Gesellschaftsvertrag in der Fassung vom 07.12.1999 geregelt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 HGB.
Die Gesellschaft hat als kleine Kapitalgesellschaft von den größenabhängigen Erleichterungen gem. § 288 Satz 1 HGB Gebrauch gemacht.
Die Johann & Wittmer Service GmbH hat von der Aufstellungserleichterung gemäß § 264 (1) Satz 3 HGB Gebrauch gemacht (Erstellung Lagebericht entfällt).

II. Rechnungslegungsgrundsätze

Die Bilanzierung und Bewertung erfolgte nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften. Dabei sind die angewandten Methoden durchweg an den ertragsteuerlichen Vorschriften ausgerichtet worden.

Erworbene immaterielle Wirtschaftsgüter wurden zu den Anschaffungskosten angesetzt und um die planmäßige Abschreibung vermindert. Bei einer Vollabschreibung soll der Abgang unterstellt werden.

Die Sachanlagen wurden zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bilanziert und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften vorgenommen.

Bei Wirtschaftsgütern, die im Laufe des Jahres angeschafft wurden, wurde für das Jahr der Anschaffung oder Herstellung grundsätzlich nur der Teil des auf ein Jahr entfallenden AfA-Betrags abgesetzt werden, der dem Zeitraum zwischen der Anschaffung oder Herstellung des Wirtschaftsgutes und dem Ende des Jahres entspricht.
Im Rahmen der ertragsteuerlichen Vorschriften wurden geringwertige Wirtschaftsgüter sofort abgeschrieben. ( § 6 (2) EStG)

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbarer Risiken bewertet.

Bei den sonstigen Vermögensgegenständen wurden die Nominalwerte angesetzt.

Rückstellungen wurden mit den notwendigen Beträgen berücksichtigt.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden mit ihren Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel dargestellt.

2. gezeichnetes Kapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt zum Bilanzstichtag DM 50.800,00. Eine Umstellung in EURO-Beträge erfolgte nicht.

3. Rückstellungen

Bei den Rückstellungen handelt es sich um Kosten der Erstellung des Jahresabschlusses, Tantieme für Mitarbeiter und Gewährleistungen.

4. Gliederungsverfahren

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs.2 HGB aufgestellt.

III. Ergänzende Angaben und Erläuterungen

1. Geschäftsführung der Gesellschaft

Die Geschäftsführung der Gesellschaft wurde im Berichtsjahr durch folgende Personen, die von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit wurden, ausgeübt.

a) Herr Wilfried Johann als Geschäftsführer
b) Herr Dirk Wittmer als Geschäftsführer
c) Herr Martin Weidisch als Geschäftsführer

Jeder Geschäftsführer ist einzelvertretungsberechtigt.

2. Mitarbeiter

Im Jahresdurchschnitt waren sechs Mitarbeiter beschäftigt.

3. Beteiligungsverhältnisse

Das Stammkapital teilt sich zum 31. Dezember 2006 wie folgt auf:

Wilfried Johann DM 12.700,00 EUR 6.493,41
Dirk Wittmer DM 12.700,00 EUR 6.493,41
Martin Weidisch DM 25.400,00 EUR 12.986,81

4. Vorschlag zur Verwendung des Jahresergebnisses

Es wird vorgeschlagen, den ausgewiesenen Jahresfehlbetrag der Gesellschaft in Höhe von EUR 30.262,82 vorzutragen.

Ratingen, den 17. August

Johann & Wittmer Service GmbH
Ratingen

Die Geschäftsführung

Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz und GuV zusammengefassten Posten

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 70.664,65 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt 384,49 EUR.

1.1.2005 - 31.12.2005

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 96.947,81 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt 20.275,47 EUR.