"SEH Stadtentwässerung Herne Verwaltungs GmbH"

Herne

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Lagebericht

Allgemeine Entwicklung

Die Gesellschaft nimmt nicht am wirtschaftlichen Handels- und Dienstleistungsverkehr teil. Ihre Tätigkeit erschöpft sich ausschließlich in der Übernahme der persönlichen Haftung und Geschäftsführung bei der SEH Stadtentwässerung Herne GmbH & Co. KG.

Ertragslage

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen werden auf Grund einer gesellschaftsvertraglichen Vereinbarung von der SEH Stadtentwässerung Herne GmbH & Co. KG erstattet.

Für die Übernahme der Haftung bei der SEH Stadtentwässerung GmbH & Co. KG erhält die Gesellschaft eine Vergütung.

Risikomanagement

Das Risiko besteht in der persönlichen unbeschränkten und nicht beschränkbaren Haftung als Komplementärin bei der SEH Stadtentwässerung Herne GmbH & Co. KG.

Vorgänge von besonderer Bedeutung sind nach dem Schluss des Geschäftsjahres nicht eingetreten.

Die Geschäftsführung sieht demzufolge keine Risiken, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden.

Prognose

Die Geschäftsführung geht für 2012 und den folgenden Jahren von einem positiven Ergebnis aus.

Bericht über die Einhaltung der öffentlichen Zwecksetzung kommunaler Unternehmen gem. § 108 Abs. 2 GO NW

Gegenstand des Unternehmens ist nach § 2 des Gesellschaftsvertrages die Verwaltung von Beteiligungen sowie die Übernahme der persönlichen Haftung und Geschäftsführung bei Gesellschaften, insbesondere bei der SEH Stadtentwässerung Herne GmbH & Co. KG.

Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, die mit dem genannten Geschäftszweck zusammenhängen oder ihn fördern. Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben Dritter bedienen.

Die Stadtwerke Herne AG und die Gelsenwasser AG sind über die Wasserversorgung Herne GmbH & Co. KG zu 50 % an der SEH Stadtentwässerung Verwaltungs GmbH beteiligt.

Dem Gebot der wirtschaftlichen Betriebsführung wurde konsequent gefolgt.

Herne, den 5. Januar 2012

SEH Stadtentwässerung Herne Verwaltungs GmbH

Bilanz

AKTIVA

		31.12.2011	31.12.2010
	Anhang	€	€
A. Umlaufvermögen
I. Forderungen	(1)	10.454,82	11.446,58
II. Guthaben bei Kreditinstituten		23.212,43	28.295,87
		33.667,25	39.742,45
		33.667,25	39.742,45
PASSIVA
		31.12.2011	31.12.2010
	Anhang	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	(2)	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag		4.698,72	3.539,48
III. Jahresergebnis		1.298,53	1.159,24
		30.997,25	29.698,72
B. Rückstellungen	(3)	2.670,00	2.495,00
C. Verbindlichkeiten		0,00	7.548,73
		33.667,25	39.742,45
		0,00	0,00

Gewinn- und Verlustrechnung

		2011	2010
	Anhang	€	€
1. Sonstige betriebliche Erträge	(4)	10.454,82	10.242,96
2. Sonstige betriebliche Aufwendungen	(5)	10.454,82	10.242,96
3. Erträge aus Beteiligungen	(6)	1.250,00	1.250,00
4. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		302,29	135,20
5. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		1.552,29	1.385,20
6. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	(7)	253,76	225,96
7. Jahresergebnis		1.298,53	1.159,24

Anhang

Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist die persönliche haftende Gesellschafterin der SEH Stadtentwässerung Herne GmbH & Co. KG.

Der Jahresabschluss wurde nach den für große Kapitalgesellschaften maßgeblichen Rechnungslegungsvorschriften und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Um die Übersichtlichkeit der Darstellung zu verbessern, werden die einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung zusammengefasst. Diese Posten sind im Anhang gesondert ausgewiesen.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nominalwert ausgewiesen.

Bei den sonstigen Rückstellungen sind alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen berücksichtigt. Die Bildung erfolgt in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

(1) Forderungen

Die Forderungen bestehen gegenüber der SEH Stadtentwässerung Herne GmbH & Co. KG und haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

(2) Gezeichnetes Kapital

Die Stammeinlage ist in vollem Umfang eingezahlt.

(3) Rückstellungen

	31.12.2011	31.12.2010
	€	€
Steuerrückstellungen	170	195
Sonstige Rückstellungen	2.500	2.300
Gesamt	2.670	2.495

Bei den Steuerrückstellungen handelt es sich um die Körperschaftsteuer für das Jahr 2011. In den sonstigen Rückstellungen sind die Jahresabschlusskosten enthalten.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(5) Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge resultieren aus Kostenerstattungen.

(6) Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betreffen u. a. Betriebsführungs- und Jahresabschlusskosten sowie Beiträge.

(7) Erträge aus Beteiligungen

Es handelt sich um die Vergütung für die Übernahme der persönlichen Haftung bei der SEH Stadtentwässerung Herne GmbH & Co. KG.

(8) Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Es handelt sich um Körperschaftsteuer.

Sonstige Angaben

Angaben zum Jahresergebnis

Die Geschäftsführung schlägt vor, das Ergebnis auf das neue Wirtschaftjahr vorzutragen.

Angaben zur Gesellschafterhaftung

Die Gesellschaft ist unbeschränkt haftende Gesellschafterin der SEH Stadtentwässerung Herne GmbH & Co. KG, Herne.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Im Rahmen eines Betriebsführungsvertrages bestehen jährliche Zahlungsverpflichtungen von 7.700 €.

Mitglieder der Geschäftsführung

	Dipl.-Ing. Josef Becker
	Dipl.-Kfm. Ulrich Koch
	Dipl.-Ing. Christoph Ontyd

Mitglieder des Aufsichtsrates

Karlheinz Friedrichs Vorsitzender	ab 1.8.2012	Stadtrat der Stadt Herne
Jan Benedikt Terhoeven Vorsitzender	bis 31.07.2012	Stadtrat der Stadt Herne
Dr. Bernhard Hörsgen stellv. Vorsitzender		Vorstandsmitglied der Gelsenwasser AG
Dr. Frank Dudda		Rechtsanwalt
Dipl.-Kfm. Clemens Bernhard Funke		Prokurist der Gelsenwasser AG
Dipl.-Ing. Horst Schlicht		Prokurist der Gelsenwasser AG
Dipl.-Kfm. Markus Schlüter		Beschäftigter der Kommunalverwaltung
Norbert Schwanengel		Landesbeamter a. D.
Dr. Dirk Waider		Prokurist der Gelsenwasser AG

Angaben zum Gesamthonorar

Der Aufwand für die Abschlussprüfungsleistungen im abgelaufenen Wirtschaftsjahr betrug 1.550 € zuzüglich Umsatzsteuer.

Herne, den 5. Januar 2012

SEH Stadtentwässerung Herne Verwaltungs GmbH

Bestätigungsvermerk

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der SEH Stadtentwässerung Herne Verwaltungs GmbH, Herne, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2011 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung ein Urteil über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartung über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Dortmund, den 9. Januar 2012

Dr. Bergmann, Kauffmann und Partner GmbH & Co. KG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft

Dr. Wollenhaupt, Wirtschaftsprüfer

Knöller, Wirtschaftsprüfer

Bericht des Aufsichtsrates

Der Aufsichtsrat wurde von der Geschäftsführung über die Lage und Entwicklung der Gesellschaft unterrichtet.

Der durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 14. November 2011 bestellte Abschlussprüfer, die Dr. Bergmann, Kauffmann & Partner, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Dortmund, hat den Jahresabschluss 2011 geprüft und den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. Der Aufsichtsrat hat das Ergebnis der Prüfung zur Kenntnis genommen.

Der Aufsichtsrat billigt den Bericht der Geschäftsführung und den Jahresabschluss. Dieser ist damit in der vorliegenden Form festgestellt.

Herne, den 16. Mai 2012

Der Aufsichtsrat