Bildungszentrum am Müggelsee GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	2.173.802,77	2.208.430,77
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	103,00	644,50
II. Sachanlagen	2.173.699,77	2.207.786,27
B. Umlaufvermögen	40.842,20	62.473,37
I. Vorräte	13.673,78	17.693,02
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	20.801,82	36.842,86
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	6.366,60	7.937,49
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.258,98	1.914,66
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.215.903,95	2.272.818,80

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	1.645.888,81	1.840.908,99
I. gezeichnetes Kapital	500.000,00	500.000,00
II. Gewinnrücklagen	400.000,00	400.000,00
III. Gewinnvortrag	940.908,99	955.846,59
IV. Jahresfehlbetrag	195.020,18	14.937,60
B. Rückstellungen	74.740,56	59.817,44
C. Verbindlichkeiten	495.097,71	372.092,37
D. Rechnungsabgrenzungsposten	176,87	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.215.903,95	2.272.818,80

Anhang

zum
Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

I. Erläuterungen der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung
Den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 haben wir nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und ergänzender Regelungen des GmbHG erstellt. Obwohl unsere Gesellschaft als kleine Kapitalgesellschaft einzustufen ist, wurde dabei von den Erleichterungen, die für kleine und mittelgroße Kapitalgesellschaften gelten, kein Gebrauch gemacht. Die Aufstellung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach dem Gesamtkostenverfahren.

1. Bilanz: Aktiva
a. Anlagevermögen
Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagespiegel, der als Anlage beigefügt ist.

Die Bewertung des Anlagevermögens erfolgte grundsätzlich zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen.

Die Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und das bewegliche Sachanlagevermögen wurden linear entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer verrechnet. Für das im Geschäftsjahr 2003 erworbene Betriebsgrundstück Fürstenwalder Damm 880 wurde eine Abschreibungsdauer von 25 Jahren zugrunde gelegt. Von der Vollabschreibung geringwertiger Wirtschaftsgüter im Jahr der Anschaffung wurde kein Gebrauch gemacht.

b. Umlaufvermögen
ba. Vorräte

Der zum Bilanzstichtag ausgewiesene Bestand an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen ist zu Einstandspreisen bewertet worden.

bb. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt worden.

bc. Liquide Mittel

Die liquiden Mittel lauten in Euro und sind mit dem Nennwert angesetzt.

c. Rechnungsabgrenzungsposten

Die auf einen Pkw-Leasingvertrag im Geschäftsjahr 2003 geleistete Sondervorauszahlung ist aktivisch abgegrenzt worden und wird über die Vertragslaufzeit zeitanteilig aufgelöst.

2. Bilanz: Passiva
a. Eigenkapital
Das unverändert € 500.000,00 betragende gezeichnete Kapital (Stammkapital) wird zu jeweils 50 % von Herrn Prof. Dr. Hans-Joachim Knaupe und Herrn Dr. Rolf Liertz gehalten.

b. Sonstige Rückstellungen
Die zum Bilanzstichtag passivierten sonstigen Rückstellungen sind grundsätzlich in Höhe des Betrages gebildet worden, mit dem wir voraussichtlich in Anspruch genommen werden oder den wir zur Abdeckung des Risikos benötigen.

c. Verbindlichkeiten

Die in der Bilanz zum Rückzahlungsbetrag ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeit bzw. sind wie folgt gesichert:

	mit einer Restlaufzeit				davon
Verbindlichkeit	zwischen			gesamt	gesichert	Art der Sicherung
	bis zu 1 Jahr	1 u. 5 Jahre	über 5 Jahre
	€	€	€	€	€	Grundschuld über
						€ 200.000,00 sowie
Verbindlichkeiten						selbstschuldnerische
gegenüber						Höchstbetragsbürg-
Kreditinstituten	101.782,35	111.050,00	0,00	212.832,35	0,00	schaften der Gesell-
						schafter über
erhaltene						€ 100.000,00
Anzahlungen	51.159,28	0,00	0,00	51.159,28	0,00

Verbindlichkeiten
aus Lieferungen
und Leistungen	92.997,12	0,00	0,00	92.997,12	0,00	in branchenüblichem
						Umfang durch Eigen-
						tumsvorbehalte
Sonstige
Verbindlichkeiten	124.371,18	13.737,78	0,00	138.108,96	0,00

Summe	370.309,93	124.787,78	0,00	495.097,71	0,00

d. Rechnungsabgrenzungsposten
Die im Geschäftsjahr 2006 für 2007 zugeflossene Mieteinnahme wurde passiv abgegrenzt.

II. Sonstige Angaben
Haftungsverhältnisse gem. §§ 251, 268 Abs. 7 HGB bestehen nicht.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 Nr. 3 HGB ergeben sich aus diversen Leasingverträgen mit jährlichen Leasingraten in Höhe von insgesamt rd. € 33.000,00.

Während des Geschäftsjahres 2006 waren durchschnittlich 24 Arbeitnehmer beschäftigt. Dabei handelt es sich ausschließlich um Angestellte.

Als alleiniger Geschäftsführer der Gesellschaft fungierte im Geschäftsjahr 2006 Herr Prof. Dr. Hans-Joachim Knaupe.

Berlin, im Oktober 2007

	Herr Prof. Dr. Hans- Joachim Knaupe ………………………………………….
	Geschäftsführer