Wirtschaftsförderungsgesellschaft Sankt Augustin mbH

Sankt Augustin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2007 bis zum 31.12.2007

Bilanz zum 31. Dezember 2007

AKTIVA

			31.12.2006
	EUR	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
EDV-Software		1.603,09	0,52
II. Sachanlagen
Geschäftsausstattung		20.395,48	23.876,05
III. Finanzanlagen
Genossenschaftsanteile		3.050,00	3.050,00
		25.048,57	26.926,57
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte Grundstücke		2.955.232,42	3.081.330,35
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegenüber der Stadt Sankt Augustin	0,00		16.008,01
2. Sonstige Vermögensgegenstände	13.967,77		18.551,53
		13.967,77	34.559,54
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		4.759.394,44	4.689.062,42
		7.728.594,63	7.804.952,31
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		0,00	329,23
		7.753.643,20	7.832.208,11
PASSIVA
			31.12.2006
	EUR	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital		434.600,00	434.600,00
II. Gewinnrücklagen
andere Gewinnrücklagen		7.057.752,21	5.948.257,88
III. Gewinnvortrag		297.443,10	297.443,10
IV. Jahresfehlbetrag/-überschuss		-100.665,50	1.109.494,33
		7.689.129,81	7.789.795,31
B. RÜCKSTELLUNGEN
Sonstige Rückstellungen		32.910,49	26.850,00
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	5.744,63		14.133,44
2. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Sankt Augustin	23.782,16		0,00
3. Sonstige Verbindlichkeiten	2.076,11		1.429,36
- davon aus Steuern EUR 1.477,80 (Vj. EUR 108,29)
		31.602,90	15.562,80
		7.753.643,20	7.832.208,11

Anhang 2007

Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB und der Satzung aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Um die Klarheit der Darstellung zu verbessern, haben wir einzelne Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung zusammengefasst und daher in diesem Anhang gesondert aufgegliedert und erläutert.

Entsprechend § 265 Abs. 5 und 6 HGB wurde die Bezeichnung der Vorräte-Posten in der Bilanz geändert in

" Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte" sowie die Bezeichnung des Materialaufwands in der GuV in

" Aufwendungen für verkaufte Grundstücke" geändert; die Gliederung der Bilanz wurde um den Posten

" Forderungen/Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Sankt Augustin" erweitert.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer auf der Grundlage steuerlich anerkannter Höchstsätze linear abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert von EUR 410,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben; ihr sofortiger Abgang wird unterstellt. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig.

Bei den Finanzanlagen werden die Anteile zu Anschaffungskosten bzw. den niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt.

Die zum Verkauf bestimmten Grundstücke werden zu Anschaffungskosten bzw. zu den niedrigeren Marktwerten angesetzt. Alle erkennbaren Risiken der zum Verkauf bestimmten Grundstücke, die sich aus geminderter Verwertbarkeit und niedrigeren Wiederbeschaffungskosten ergeben, sind durch angemessene Abwertungen berücksichtigt. Zuschreibungen im Rahmen von Wertaufholungen wurden beachtet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in der Höhe angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt.

Entwicklung des Anlagevermögens 2007

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2007	Zugänge	Abgänge	31.12.2007
	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
EDV-Software	15.165,53	2.403,22	0,00	17.568,75
II. Sachanlagen
Geschäftsausstattung	94.674,72	2.239,47	542,33	96.371,86
III. Finanzanlagen
Genossenschaftsanteile	3.050,00	0,00	0,00	3.050,00
	112.890,25	4.642,69	542,33	116.990,61

	Kumulierte Abschreibungen
	01.01.2007	Zugänge	Abgänge	31.12.2007
	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
EDV-Software	15.165,01	800,65	0,00	15.965,66
II. Sachanlagen
Geschäftsausstattung	70.798,67	5.720,04	542,33	75.976,38
III. Finanzanlagen
Genossenschaftsanteile	0,00	0,00	0,00	0,00
	85.963,68	6.520,69	542,33	91.942,04

	Buchwerte
	31.12.2007	31.12.2006
	EUR	TEUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
EDV-Software	1.603,09	0
II. Sachanlagen
Geschäftsausstattung	20.395,48	24
III. Finanzanlagen
Genossenschaftsanteile	3.050,00	3
	25.048,57	27

Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte

Der Bestand an Grundstücken im Umlaufvermögen wird unter Nachweis des Zugangs und des Abgangs im Geschäftsjahr im Einzelnen nachgehalten.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen sind Zinsabgrenzungen aus Festgeldanlagen von TEUR 13 erfasst.

Gewinnverwendung

Die Gesellschafterversammlung der WFG beschloss am 10. Januar 2008, den sich im Geschäftsjahr 2006 ergebenden Jahresüberschuss in Höhe von EUR 1.109.494,33 der Gewinnrücklage zuzuführen.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen mit TEUR 19 die Jahresabschlussprüfung, mit TEUR 5 die Aufbewahrungs- bzw. Archivierungskosten, mit TEUR 5 Kosten für die Erstellung von Steuererklärungen und mit TEUR 4 nicht in Anspruch genommenen Urlaub.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten und die Besicherung der Verbindlichkeiten sind im Verbindlichkeitenspiegel im Einzelnen dargestellt.

Die Verbindlichkeiten betreffen mit TEUR 24 Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Sankt Augustin, die zugleich alleinige Gesellschafterin der WFG ist.

Verbindlichkeitenspiegel in TEUR

	31.12.2007
Art der Verbindlichkeit	Restlaufzeit bis 1 Jahr	gesichert/ mit	gesamt
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	6	-	6
2. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Sankt Augustin	24		24
3. Sonstige Verbindlichkeiten	2	-	2
- davon aus Steuern	1	-	1
	32		32

	31.12.2006
Art der Verbindlichkeit	Restlaufzeit bis 1 Jahr	gesamt
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	14	14
2. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Sankt Augustin
3. Sonstige Verbindlichkeiten	1	1
- davon aus Steuern	0	0
	15	15

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von TEUR 32 aus jährlichen Zahlungsverpflichtungen im Rahmen eines Mietvertrages.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse betreffen mit TEUR 249 Erlöse aus dem Verkauf von 1.852 qm Baulandflächen und mit TEUR 22 Erlöse im Rahmen des Flurbereinigungsverfahrens. Daneben wurden in Höhe von TEUR 7 Verwaltungskostenbeitrag aus dem Verkauf von Grundstücken sowie TEUR 3 aus Miet-/Pachterträgen erzielt.

Sonstige betriebliche Erträge

Bei den Sonstigen betrieblichen Erträgen ist die jährliche Zuschreibung aufgrund des Nutzungsentzugs des Grundstücks "Keller" mit TEUR 25 enthalten.

Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr waren neben den Geschäftsführern drei fest angestellte Mitarbeiter beschäftigt.

Sonstige Angaben

Aufsichtsrat

Willi Schröer, Oberstudienrat, Sankt Augustin	(Vorsitzender)
Stefanie Jung, Dokumentarin, Sankt Augustin	(stv. Vorsitzende)
Frank Willenberg, Beamter, Sankt Augustin	(Vertreter)
Jürgen Kammel, Referent, Sankt Augustin	(Vertreter)
Reiner Gleß, Technischer Beigeordneter, Sankt Augustin
Hans-Ulrich Lehmacher, Erster Beigeordneter, Sankt Augustin	(Vertreter)
Claudia Feld-Wielpütz, Elektrotechnikerin, Sankt Augustin
Guido Bonerath, Technischer Beamter, Sankt Augustin	(Vertreter)
Monika Härig, Sekretärin, Sankt Augustin
Sascha Lienesch, Referent, Sankt Augustin	(Vertreter)
Paul Sobkowski, Beamter, Sankt Augustin
Peter Fischer, Angestellter, Sankt Augustin (bis 08.02.2007)	(Vertreter)
Erich Wagner, Studiendirektor a.D., Sankt Augustin (ab 14.03.2007)	(Vertreter)
Dr. Ernst-Joachim Büsse, Hauptabteilungsleiter, Sankt Augustin
Sascha Ziegenhals, Fliesenlegermeister, Sankt Augustin	(Vertreter)
Jutta Bergmann-Gries, Sozialwissenschaftlerin, Sankt Augustin
Heinz-Willi Schäfer, Dekorateur, Sankt Augustin	(Vertreter)
Gerhard Diekmann, Dipl.-Ökonom, Sankt Augustin
Dr. Rainer Frank, Ministerialrat a.D., Sankt Augustin	(Vertreter)
Marc Knülle, Referent, Sankt Augustin
Andreas Nettesheim, Technischer Angestellter, Sankt Augustin	(Vertreter)
Wolfgang Köhler, Lehrer, Sankt Augustin
Günter Piéla, Lehrer, Sankt Augustin	(Vertreter)
Alois Blum, Hauptgeschäftsführer, Much
Wolfgang Löhrer, Existenzgründungsberater, Bornheim	(Vertreter)

Geschäftsführung

Im Berichtsjahr waren unverändert Herr Wilhelm Roth, Lohmar, Erster Beigeordneter a. D., Rechtsanwalt, und Herr Klaus Schumacher, Bürgermeister, als Geschäftsführer bestellt. Herr Wilhelm Roth ist einzelvertretungsberechtigt und befugt im Namen der Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte abzuschließen.

Die Geschäftsführer üben die Tätigkeit nebenberuflich aus.

Gesamtbezüge der Geschäftsführung

Die Bezüge der Geschäftsführung betrugen für 2007 insgesamt EUR 16.627,20.

Aufwandsentschädigungen des Aufsichtsrats

Die Aufwandsentschädigungen des Aufsichtsrats belaufen sich im Berichtsjahr insgesamt auf EUR 794,00.

Gewinnverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag von EUR 100.665,50 auf neue Rechnung vorzutragen.

Sankt Augustin, 14. Oktober 2008

Wirtschaftsförderungsgesellschaft Sankt Augustin mbH

Wilhelm Roth, Geschäftsführer

Klaus Schumacher, Geschäftsführer