Alpha Capital Holding GmbH

Emmerich am Rhein

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	3.070.745,00	2.937.538,00
I. Sachanlagen	20.570,00	12.363,00
II. Finanzanlagen	3.050.175,00	2.925.175,00
B. Umlaufvermögen	3.718.755,54	847.583,52
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.566.368,71	847.583,52
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	152.386,83	0,00
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.238,01	4.507,26
Summe Aktiva	6.792.738,55	3.789.628,78

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	1.911.831,48	1.110.554,14
I. Gezeichnetes Kapital	250.000,00	250.000,00
II. Gewinnvortrag	860.554,14	578.529,93
III. Jahresüberschuss	801.277,34	282.024,21
B. Rückstellungen	141.105,74	168.944,21
C. Verbindlichkeiten	4.739.801,33	2.510.130,43
Summe Passiva	6.792.738,55	3.789.628,78

Anhang

Alpha Capital Holding GmbH,

Emmerich am Rhein

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

AG Kleve HRB 15014

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde nach den §§ 242 ff. i.V.m. 264 ff. HGB aufgestellt. Die Alpha Capital Holding, Emmerich am Rhein ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB i.V.m. §267a Abs.3 Nr.3 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

(1) Gliederungsgrundsätze

Die Gliederung der Bilanz erfolgt nach § 266 HGB, die der Gewinn- und Verlustrechnung nach § 275 HGB.

(2) Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert. Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse i.S. von § 251 HGB sind ggf. nachfolgend gesondert angegeben.

(3) Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu den Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu den Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Geringwertige Anlagengüter mit Einzelanschaffungskosten bis zu EUR 250,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Zugegangene Anlagengüter mit Anschaffungskosten von EUR 250,00 bis EUR 800,00 werden im Erwerbsjahr voll abgeschrieben, wobei aus Vereinfachungsgründen im Anlagenspiegel im Jahr des Zugangs ein Abgang unterstellt wurde.

Die Vermögensgegenstände des Finanzanlagevermögens wurden mit den Anschaffungskosten bewertet.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag oder dem niedrigeren beizulegenden Wert am Bilanzstichtag angesetzt. Auf zweifelhafte Forderungen werden Wertberichtigungen gebildet und nicht einbringliche Forderungen werden ausgebucht.

Bankguthaben werden zu Nennwerten ausgewiesen.

Die Rückstellungen wurden nach üblicher kaufmännischer Schätzung ermittelt. Die Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von weniger als einem Jahr wurden nicht abgezinst. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.

III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Die Entwicklung und Gliederung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist aus dem Anlagenspiegel ersichtlich. Ebenso die Abschreibungen des Geschäftsjahres.

In den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 12.594,24 € (Vorj.: 0,00 €) enthalten

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten eine Verbindlichkeit gegenüber dem Gesellschafter in Höhe von 873.380,04 € (Vorj.: 314.754,77 €).

IV. Sonstige Angaben

(1) Haftungsverhältnisse

Am Abschlussstichtag bestehende Haftungsverhältnisse i.S. von § 251 HGB sind nicht vorhanden.

(2) Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen am Abschlussstichtag nicht.

(3) Angaben über Mitglieder der Unternehmensorgane

Geschäftsführer

(4)

Familienname	Vorname	Beruf	Funktion	Vertretungsbefugnis
Heuvelmann	Florian Phillip	Bankkaufmann	Geschäftsführer	Allein

(5) Anteilsbesitz

(6)

Name	Anteilshöhe	Eigenkapital 2023	Ergebnis 2023
Omega Wohnbau GmbH Bedburg-Hau	100 %	27.630 €	464.957 € (vor Ergebnisabführung)
Alpha Grundbesitz GmbH Bedburg-Hau	94,5 %	2.152.215 € (2022)	-2.598 € (2022)
Jacobs Nienhuys Gebäudetechnik GmbH Bedburg-Hau	100 %	644.899 €	386.653 €
Alpha Asset Management GmbH Bedburg-Hau	100 %	17.678 €	-7.321 €
Beta Grundbesitz GmbH Bedburg-Hau	100 %	16.028 €	-8.972 €
Gamma Grundbesitz GmbH Bedburg-Hau	100 %	23.363 €	-1.637 €
Delta Grundbesitz GmbH Bedburg-Hau	100 %	22.837 €	-2.163 €
Epsilon Grundbesitz GmbH Bedburg-Hau	100 %	22.169 €	-2.831 €

(7) Personalbestand

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurde 3 Arbeitnehmer beschäftigt.

(8) Ergebnisverwendung

Die Geschäftsleitung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern vor, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

Emmerich am Rhein

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 22.5.2024.