Pflegeheim Birkenfeld GmbH -Unter dem Regenbogen-

Hildburghausen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31.12.2021

Pflegeheim Birkenfeld GmbH, Hildburghausen

AKTIVA

	EUR	Geschäftsjahr 2021 EUR	Vorjahr 2020 EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		1,00	1,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken	473.937,89		619.661,89
- darunter: Betriebsbauten und Außenanlagen (GJ 324.383,00 / VJ 470.107,00)
2. Technische Anlagen	19.385,00		22.143,00
- darunter: in Betriebsbauten und Außenanlagen (GJ 19.385,00 / VJ 22.143,00)
3. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	234.176,00		188.276,00
- darunter: in Betriebsbauten, in Außenanlagen, GWG, Festwerte in Betriebsbauten (GJ 69.871,00 / VJ 72.999,00)
4. Fahrzeuge	36.789,00		30.586,00
- darunter: Fahrzeuge (GJ 36.789,00 / VJ 30.586,00)
5. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	1.500,00	765.787,89	0,00
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen		25.000,00	25.000,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe		10.943,48	3.040,14
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	312.643,74		53.152,04
2. Forderungen aus öffentlicher Förderung	1.372,48		134.930,96
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr (GJ 1.372,48 / VJ 1.381,06)
3. sonstige Vermögensgegenstände	88.386,17	402.402,39	82.193,31
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr (GJ 120,00 / VJ 1.160,00)
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		1.102.866,62	1.341.059,11
C. Rechnungsabgrenzungsposten		13.280,96	18.877,72
D. Sonstige Aktiva		0,00	246,00
Summe AKTIVA		2.320.282,34	2.519.167,17
PASSIVA
	EUR	Geschäftsjahr 2021 EUR	Vorjahr 2020 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes / gewährtes Kapital		25.564,59	25.564,59
II. Gewinnrücklagen		300.000,00	300.000,00
III. Gewinnvortrag		377.054,26	399.983,57
Eigenkapital		702.618,85	725.548,16
B. Sonderposten aus Zuschüssen und Zuweisungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens
1. Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen		272.816,00	409.177,00
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	28.211,77		0,00
2. Sonstige Rückstellungen	135.574,21	163.785,98	144.762,64
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	86.877,85		59.579,47
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr (GJ 86.877,85 / VJ 59.579,47)
2. Erhaltene Anzahlungen	40.656,07		36.320,49
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr (GJ 40.656,07 / VJ 36.320,49)
3. Sonstige Verbindlichkeiten	1.049.448,34	1.176.982,26	1.143.779,41
- davon aus Steuern (GJ 306.902,10 / VJ 271.559,81)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit (GJ 2.721,55 / VJ 4.036,11)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr (GJ 1.049.448,34 / VJ 1.143.779,41)
E. Rechnungsabgrenzungsposten		4.079,25	0,00
Summe PASSIVA		2.320.282,34	2.519.167,17

Der Jahresabschluss wurde durch die gesellschafterversammlung am 16.11.2022 festgestellt.

Hildburghausen, den 16.11.2022

gez. Günter und Ilona Fischer

A. Allgemeine Angaben

Die Pflegeheim Birkenfeld GmbH hat ihren Sitz in Hildburghausen und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Jena (Reg.Nr. 304350).

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH Gesetzes beachtet.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die durchschnittliche Anzahl der Arbeitnehmer für 20221 beträgt 113

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang (einschließlich Anlagespiegel, Rücklagenspiegel, Forderungs- und Verbindlichkeitenspiegel). Die Gewinn- und Verlustrechnung ist entsprechend § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Um die Klarheit der Darstellung zu verbessern, sind einzelne Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung zusammengefasst und daher in diesem Anhang gesondert aufgegliedert und erläutert.

I. Bilanzierungsmethoden

	Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.
	Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.
	Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.
	Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse i.S. von § 251 HGB sind ggf. nachfolgend gesondert angegeben.

II. Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

―	Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Zur Entwicklung der immateriellen Vermögensgegenstände wird auf den Anlagespiegel verwiesen.
―	Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.
―	Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.
―	Bei Gebäuden wurden die Abschreibungen nach steuerrechtlichen Vorschriften vorgenommen.
―	Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen linear vorgenommen.
―	Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis 800,00 Euro wurden sofort abgeschrieben.
―	Die Vorräte wurden zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt.
―	Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.
―	Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.
―	Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die bis zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.