r.d.i. Deutschland Autoteile + Vertriebs GmbH

Herdecke

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	934.889,30	962.455,30
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	140.834,00	163.334,00
1. Geschäfts- oder Firmenwert	140.000,00	163.334,00
2. sonstige immaterielle Vermögensgegenstände	834,00	0,00
II. Sachanlagen	16.405,00	7.138,00
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	16.405,00	7.138,00
III. Finanzanlagen	777.650,30	791.983,30
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	107.371,30	107.371,30
2. sonstige Finanzanlagen	670.279,00	684.612,00
B. Umlaufvermögen	1.939.877,47	1.734.544,96
I. Vorräte	1.023.038,61	917.702,23
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	848.526,19	767.259,46
1. sonstige Vermögensgegenstände	848.526,19	767.259,46
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	68.312,67	49.583,27
C. Rechnungsabgrenzungsposten	11.939,48	11.490,56
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	188.251,41
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.886.706,25	2.896.742,23

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	71.039,54	0,00
I. gezeichnetes Kapital / Kapitalkonto/ Kapitalanteile	515.000,00	511.291,88
II. Verlustvortrag	699.543,29	848.119,36
III. Jahresüberschuss	255.582,83	148.576,07
IV. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	188.251,41
B. Rückstellungen	1.129.404,00	1.176.143,00
C. Verbindlichkeiten	1.686.262,71	1.720.599,23
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	244.939,35	303.698,91
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	526.683,52	594.382,03
3. sonstige Verbindlichkeiten	914.639,84	822.518,29
davon aus Steuern	14.798,81	19.433,48
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	0,00	740,17
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.886.706,25	2.896.742,23

Anhang

zum Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016

1. Allgemeine Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

1.1. Anwendung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG)

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2016 wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff und den §§ 264 ff. HGB in der bei Bilanzaufstellung gültigen Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz vom 25.05.2009 unter Berücksichtigung steuerlicher Bilanzierungsvorschriften aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt die für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Angabenerleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB teilweise in Anspruch.

Die Gesellschaft hat von der Befreiungsvorschrift nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB Gebrauch gemacht und auf die Aufstellung eines Lageberichts verzichtet.

1.2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

- Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden mit den Anschaffungskosten angesetzt und werden planmäßig abgeschrieben.

- Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgt zu Anschaffungs- oder Herstellkosten unter Ansatz planmäßiger, linearer Abschreibungen.

Die Abgangsfiktion im Zugangsjahr wurde für Geringwertige Anlagegüter angewandt und die Sofortabschreibung gemäß § 6 Abs. 2 EStG in Anspruch genommen. Für Wirtschaftsgüter von 150,00 € bis unter 1.000,00 € wurde, gemäß § 6 Abs. 2a EStG in der bei Bilanzaufstellung gültigen Fassung, für das Geschäftsjahr 2016 ein Sammelposten gebildet und über 5 Jahre linear abgeschrieben.

- Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten angesetzt.

- Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird dem allgemeinen Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung ausreichend Rechnung getragen. Der Ausweis der Forderungen und der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt demnach zu Nennwerten abzüglich angemessener Wertberichtigungen.

- Die Aufwendungen und Erträge sind auf das Geschäftsjahr abgegrenzt.

- Die Steuer- und sonstigen Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bemessen und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in angemessenem Umfang.

- Die übrigen Verbindlichkeiten, sind zu Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

- Forderungen und Verbindlichkeiten sowie Aufwendungen und Erträge, die ursprünglich auf fremde Währungen lauteten, waren im Berichtsjahr nicht zu verzeichnen.

2. Informationen zum Jahresabschluss

2.1. Informationen zur Bilanz

I. Anlagevermögen

Die in der Bilanz ausgewiesenen Positionen des Anlagevermögens sind in ihrer Gliederung und Bewegung im Anlagenspiegel separat dargestellt.

II. Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

In den Verbindlichkeiten sind Beträge in Höhe von 630.800,50 € enthalten.

2.2. Informationen zur Gewinn und Verlustrechnung

Die Ertragsteuern belasten nur das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit.

3. Sonstige Angaben

3.1. Geschäftsführung

Geschäftsführer sind:

Herr Dipl.-Kfm. Manfred Bona, Herdecke

Herr Eckhardt Frauenheim, Köln

Herr Patrick Bona, Herdecke

3.2. Ergebnisverwendung

Wir schlagen vor, den Jahresüberschuss für das Wirtschaftsjahr 2016 in voller Höhe auf neue Rechnung vorzutragen.

Herdecke, 30. Juni 2017

Unterschrift wurde geleistet

(Manfred Bona) (Eckhardt Frauenheim) (Patrick Bona)

Bestätigungsvermerk

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 30.06.2017