MVZ DaVita Salzgitter-Seesen GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Anhang zum 31. Dezember 2018

Allgemeine Angaben

Die DaVita Salzgitter-Seesen GmbH ist zum Bilanzstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 2 HGB.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt teilweise die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 Abs. 2 HGB in Anspruch.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Die nach den gesetzlichen Vorschriften zu den Posten der Bilanz oder der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzugeben sind, sind aus Gründen der Übersichtlichkeit im Anhang aufgeführt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger nutzungsbedingter Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen werden nach der linearen Methode unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer zwischen drei und zweiundzwanzig Jahren berechnet. Bei Zugängen von beweglichen Sachanlagen wird die zeitanteilige Jahresabschreibung angesetzt.

Der Geschäfts- und Firmenwert wird über sieben Jahre abgeschrieben, da im Rahmen des Erwerbs konzeptionell von einer entsprechenden Nutzungsdauer ausgegangen wurde.

Die Vorräte werden unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit den Anschaffungskosten oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Die Forderungen, die sonstigen Vermögensgegenstände und die liquiden Mittel werden zum Nominal- bzw. Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist dem Anhang als Anlage beigefügt.

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 3.455 (Vorjahr: TEUR 2.606) sind Forderungen gegen die Gesellschafterin in Höhe von TEUR 1.307 (Vorjahr TEUR 969) zzgl. TEUR 997 aus dem Cashpool-Konto enthalten. Diese resultieren wie im Vorjahr aus sonstigen Vermögensgegenständen.

In den sonstigen Rückstellungen sind insbesondere Rückstellungen für ausstehende Rechnungen von TEUR 43 (Vorjahr TEUR 54), Personalkosten in Höhe von TEUR 100 (Vorjahr TEUR 74) sowie Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten von TEUR 35 (Vorjahr TEUR 24) enthalten.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren ausschließlich aus sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 2.116 (Vorjahr: TEUR 1.528). Abweichend zum Vorjahr (TEUR 285) bestanden davon im Geschäftsjahr Verbindlichkeiten gegenüber der alleinigen Gesellschafterin der DaVita Deutschland AG in Höhe von TEUR 888.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von TEUR 35 (Vorjahr TEUR 35) und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von TEUR 5 (Vorjahr TEUR 5).

In den Personalaufwendungen sind TEUR 216 (Vorjahr TEUR 189) für soziale Abgaben und Altersversorgung enthalten.

Die Zinsen und ähnlichen Erträge enthalten solche an verbunden Unternehmen in Höhe von TEUR 42 (Vorjahr TEUR 53).

Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen enthalten solche an verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 13 (Vorjahr TEUR 12).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen betragen TEUR 335 (Vj. TEUR 591) und bestehen im Wesentlichen für Mietverträge.

Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2018 waren durchschnittlich beschäftigt:

―	Angestellte: 32
―	gewerbliche Mitarbeiter: 0
―	Aushilfen: 0

Zu Geschäftsführern der Gesellschaft sind bestellt:

	Ulf Völkel, Hamburg, Betriebswirt (07.06.2012 bis 26.06.2018)
	James Hilger, Betriebswirt, Tacoma / USA (12.04.2016 bis 26.09.2017)
	Arturo Sida, Betriebswirt, Rancho Palos Verdes / USA (12.04.2016 bis 26.06.2018)
	Björn Egnlund, Kivik/Schweden, President Europe Meiddle East, Africa (bis 12.04.2016)
	Pooja Goel, Culver City/ USA, Group Vice President Healthcare operations & strategy (bis 12.04.2016)
	Finn Dierks, Kaufmann, Hamburg (12.02.2018 bis 19.04.2018 & 24.06.2019 bis 25.09.2019)
	Doris Meyer, Hamburg, Kauffrau, Hamburg (26.02.2018 bis 01.08.2019)
	Dr. Bernd Uhlmann, Hamburg, kaufmännischer Geschäftsführer (seit 24.06.2019)
	Prof. Dr. med. Werner Kleophas, Düsseldorf (seit 24.06.2019)
	Tobias Große Wentrup, Hamburg, kaufmännischer Geschäftsführer (seit 01.08.2019)

Alleinige Gesellschafterin ist die DaVita Deutschland AG, Hamburg.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der DaVita Inc. mit Sitz in Denver, Colorado, USA, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss der DaVita Inc. ist bei der amerikanischen Securities and Exchange Commision (SEC) unter der Nummer 1-14106 einzureichen.

Aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages wird das negative Jahresergebnis von TEUR 255 durch die DaVita Deutschland AG, Hamburg ausgeglichen.

Hamburg, den 28.November 2019

Geschäftsführung

Bilanz zum 31. Dezember 2018

Aktiva

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	11,00	174,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	1.429.888,00	1.698.238,00
	1.429.899,00	1.698.412,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	147.593,00	198.264,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	194.359,00	277.257,00
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00
	341.952,00	475.521,00
	1.771.851,00	2.173.933,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	9.630,41	12.752,00
	9.630,41	12.752,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	203.244,44	87.520,04
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	3.454.825,67	2.605.967,82
3. Sonstige Vermögensgegenstände	75.860,84	13.052,81
	3.733.930,95	2.706.540,67
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	1.084,26	1.077,44
	3.744.645,62	2.720.370,11
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.106,47	4.439,80
	5.519.603,09	4.898.742,91

Passiva

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	2.960.000,00	2.960.000,00
III. Gewinnvortag	177.060,94	177.060,94
IV. Jahresfehlbetrag	0,00	0,00
	3.162.060,94	3.162.060,94
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	177.545,22	152.065,75
	177.545,22	152.065,75
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	241,17	199,50
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	15.315,78	16.476,54
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	2.115.937,00	1.527.771,93
4. Sonstige Verbindlichkeiten	48.502,97	40.168,25
	2.179.996,92	1.584.616,22
	5.519.603,08	4.898.742,91

Gewinn- und Verlustrechnung für 2018

	2018	2017
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	2.277.585,32	2.493.049,57
2. Sonstige betriebliche Erträge	61.570,75	180.595,13
3. Materialaufwand	2.339.156,07	2.673.644,70
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	-299.905,59	-398.498,07
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	-49.005,18	-53.387,25
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-1.133.935,77	-1.036.400,81
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-215.790,57	-189.070,34
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-416.711,57	-451.949,61
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-508.153,42	-675.476,38
	-2.623.502,10	-2.804.782,46
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	42.153,66	52.564,24
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-12.565,47	-12.287,12
	29.588,19	40.277,12
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	-254.757,84	-90.860,64
10. Erträge aus der Verlustübernahme	254.923,84	91.034,64
11. Sonstige Steuern	-166,00	-174,00
12. Jahresüberschuss / - fehlbetrag	0,00	0,00