Christina Koch Personaldienstleistungen & Projektmanagement GmbH

Herdecke

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

AKTIVA

			Vorjahr
	€	€	€
A. Anlagevermögen
Sachanlagen		15.926,00	10.875,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		85.656,63	244.233,74
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.762,21	2.766,81
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		312.086,32	291.686,63
		415.431,16	549.562,18

PASSIVA

			Vorjahr
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag		-316.686,63	-319.387,79
III. Jahresüberschuss		20.399,69	2.701,16
IV. Verrechnung des nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag		312.086,32	291.686,63
		0,00	0,00
B. Rückstellungen		48.175,50	122.020,93
C. Verbindlichkeiten		367.255,66	427.541,25
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 124.258,84 (Vj. € 128.476,04)
- davon aus Steuern € 10.378,14 (Vj. € 10.533,06)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit € 0,00 (Vj. 0,00)
		415.431,16	549.562,18

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Herdecke. Sie ist beim Amtsgericht Hagen unter HRB 9540 eingetragen.

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften der §§ 264 ff. HGB erstellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren angewandt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Gesellschaft im Sinne des § 267 HGB. Von den größenabhängigen Erleichterungen des HGB wurde weitgehend Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft wendet seit dem 1. Januar 2016 die neuen Vorschriften des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (kurz: BilRUG) an.

2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr im Wesentlichen beibehalten.

Das Sachanlagevermögen und die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Die Abschreibungen werden nach der linearen Methode vorgenommen.

Geringwertige Anlagegüter im Sinne des § 6 Abs. 2 EStG werden im Zugangsjahr jeweils voll abgeschrieben und sind in der Entwicklung des Anlagevermögens jeweils als Zugang und Abgang ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken sind durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird durch eine Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag passiviert.

3. Erläuterungen zur Bilanz

3.1 Entwicklung des Anlagevermögens

Die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2019 ist in der Anlage 4 dargestellt.

3.2 Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Beträge für Berufsgenossenschaft T€ 17 (Vj. T€ 45), Arbeitszeitkonto T€ 9 (Vj. T€ 34), Urlaub T€ 8 (Vj. T€ 26), Schwerbehindertenabgabe T€ 2 (Vj. T€ 5), Jahresabschlusserstellung T€ 11 (Vj. T€ 6) und sonstige T€ 3 (Vj. T€ 6).

3.3 Sonstige Verbindlichkeiten

Bei zwei Darlehen in Höhe von insgesamt T€ 296 handelt es sich um nachrangige Darlehen. Von den Darlehen sind T€ 239 in mehr als einem bis fünf Jahren fällig und T€ 4 in mehr als fünf Jahren.

4. Sonstige Angaben

Geschäftsführer

Frau Christina Auguste Koch, Kauffrau, wohnhaft in Herdecke. Sie ist einzelvertretungsberechtigt.

Herdecke, den 21. September 2020

Christina Koch Personaldienstleistungen und Projektmanagement GmbH

Geschäftsführung

gez. Christina Koch

Der Jahresabschluss wurde in der Gesellschafterversammlung am 14. Januar 2022 festgestellt.