Media Service Wesemann GmbH

Rinteln

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz

AKTIVA

	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.723,50		0,50
II. Sachanlagen	16.225,00	17.948,50	21.308,50
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	757,57		575,75
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	44.376,44		27.267,55
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	59.621,98	104.755,99	65.080,61
C. Rechnungsabgrenzungsposten		869,72	0,00
		123.574,21	114.232,91
PASSIVA
		Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag		26.769,20	27.798,64
III. Jahresüberschuss		33.600,34	47.013,64
B. Rückstellungen		2.842,37	5.328,78
C. Verbindlichkeiten		28.603,71	5.867,26
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 28.603,71 (Euro 5.867,26)
D. Rechnungsabgrenzungsposten		6.194,00	2.660,00
		123.574,21	114.232,91

ANLAGENSPIEGEL

	Anschaffungs-/, Herstellungs- kosten 01.01.2006 Euro	Zugänge Euro	Abgänge Euro	Umbuchungen Euro	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten 31.12.2006 Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	25.380,05	3.447,00	0,00	0,00	28.827,05
II. Sachanlagen	41.044,66	677,59	3.746,52	0,00	37.975,73
Summe Anlagevermögen	66.424,71	4.124,59	3.746,52	0,00	66.802,78

	kumulierte Abschreibungen 01.01.2006 Euro	Abschreibungen Geschäftsjahre ¹⁾ sonstige Zugänge ²⁾ Euro	Abgänge Euro	Umbuchungen Euro	kumulierte Abschreibungen 31.12.2006 Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	21.932,55	1.724,00 ¹⁾ 3.447,00 ²⁾	0,00	0,00	27.103,55
II. Sachanlagen	19.736,16	5.759,59 ¹⁾	3.745,02	0,00	21.750,73
Summe Anlagevermögen	41.668,71	7.483,59 ¹⁾ 3.447,00 ²⁾	3.745,02	0,00	48.854,28

	Zuschreibungen Geschäftsjahr Euro	Buchwert 31.12.2006 Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	1.723,50
II. Sachanlagen	0,00	16.225,00
Summe Anlagevermögen	0,00	17.948,50

Anhang zum 31. Dezember 2006

Allgemeine Angaben

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der Media Service Wesemann GmbH wurde auf der Grundlage der neuen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 410,-- wurden im Jahr des Zugangs aktiviert und planmäßig abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

- Ausleihungen zum Nennwert

- unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert

- sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde auf der Basis versicherungsmathematischer Berechnungen entsprechend den steuerlichen Regelungen nach dem Teilwertverfahren durchgeführt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Bruttoanlagenspiegel

Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Geschäftsjahresabschreibung

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresüberschuss beträgt Euro 33.600,34

Zur Ausschüttung ist ein Betrag von Euro 25.348,54 vorgesehen.

Beschluss über die Verwendung des Ergebnisses

Auf der Gesellschafterversammlung vom 22.03.2007 wurde der Vorschlag der Geschäftsführung zur Ergebnisverwendung angenommen.

Sonstige Pflichtangaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Erster Geschäftsführer: Herr Karl-Heinz Wesemann

Weitere Geschäftsführer: keine

Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	Betrag Euro
Ausleihungen	0,00
Forderungen	0,00
Verbindlichkeiten	0,00

Rinteln, den 22. März 2007

Karl-Heinz Wesemann

Gesellschafterbeschluss

Der Gesellschafter der Firma "Media Service Wesemann GmbH", Klosterstr. 28, 31737 Rinteln,

Herr Karl-Heinz Wesemann, Münchhausenpark 5, 31737 Rinteln

fasst hiermit unter Verzicht auf alle Formalitäten folgenden Beschluss:

1. Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 wird mit einer Bilanzsumme von Euro 123.574,21 und einem Jahresüberschuss nach der Gewinn- und Verlustrechnung von Euro 33.600,34 festgestellt und genehmigt.

2. Aus dem Gewinnvortrag und dem Jahresüberschuss wird ein Betrag von 25.348,54 Euro an den Gesellschafter ausgeschüttet.

3. Dem Geschäftsführer wird hiermit in allen Punkten Entlastung erteilt.

Rinteln, den 22. März 2007

Karl-Heinz Wesemann

Bescheinigung

Vorliegender Jahresabschluss wurde von uns auf der Grundlage der von uns geführten Bücher, der vorgelegten Bestandsnachweise sowie der erteilten Auskünfte des Auftraggebers

Media Service Wesemann GmbH
Redaktion, Konzeption, Herstellung und Vertrieb
von Druckerzeugnissen und -vorlagen jeder Art

unter Beachtung der handelsrechtlichen Vorschriften und des Gesellschaftsvertrages erstellt. Das uns vorgelegte Inventar haben wir auf seine Plausibilität beurteilt. Dabei sind uns insoweit keine Sachverhalte bekannt geworden, die gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses sprechen.

Rinteln, den 22. März 2007

Wömpner und Wichmann
Steuerberater GbR