WEBA GmbH

Wesseling

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	1.429.142,00	1.529.273,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	3.486,00	3,00
II. Sachanlagen	1.425.556,00	1.529.170,00
III. Finanzanlagen	100,00	100,00
B. Umlaufvermögen	387.270,02	326.940,22
I. Vorräte	9.721,60	6.297,34
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	155.822,60	129.784,35
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	221.725,82	190.858,53
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	350,00
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.138.751,44	1.149.069,35
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.955.163,46	3.005.632,57

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	29.000,00	29.000,00
II. Verlustvortrag	1.178.069,35	1.192.944,92
III. Jahresüberschuss	10.317,91	14.875,57
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	1.138.751,44	1.149.069,35
B. Rückstellungen	6.500,00	24.258,49
C. Verbindlichkeiten	2.948.663,46	2.981.374,08
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	168.105,75	82.417,41
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	2.780.557,71	2.898.956,67
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.955.163,46	3.005.632,57

Anhang

Allgemeine Angaben

Mit UR. Nr. 1877 für 2011 des Herrn Notars Dr. Andreas Rethmeier vom 12.12.2011 wurden folgende Sachverhalte beurkundet:

Änderung der Firma auf "WEBA GmbH"

Änderung des Gegenstands des Unternehmens "Erwerb und die Verwertung von Grundbesitz
                                                                               sowie die Betreibung von Hotels"

Umstellung des Stammkapitals auf Euro und Erhöhung des Stammkapitals um 435,41 Euro auf 26.000,00 Euro.

Zustimmung zur Verschmelzung der B & K Hotelbetriebs OHG als übertragende Gesellschaft zur Aufnahme auf die Gesellschaft

Kapitalerhöhung zur Durchführung der Verschmelzung um 3.000,00 Euro auf 29.000,00 Euro.

Tag der Eintragung beim Amtsgericht in Köln : 21.12.2011

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2017 ist nach den geltenden Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften sind die Regelungen des GmbH - Gesetzes zu beachten.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme
steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Entgeltlich erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu den Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen. Bei voraussichtlicher dauernder Wertminderung werden außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen.

Für die im Geschäftsjahr angeschafften beweglichen Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Werte von Euro 410,00 - GWG   wurde die Bewertungsvereinfachung gemäß § 6 Abs. 2 ESt in Anspruch genommen, d.h. sie wurden im Geschäftsjahr voll abgeschrieben.

Die Vorräte werden mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten oder zu den niedrigeren Tageswerten am Bilanzstichtag angesetzt.

Die Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken mit dem Nennwert bewertet. Bei zweifelhaften Forderungen werden Einzelberichtigungen vorgenommen.

Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag (Erfüllungsbetrag) angesetzt.

Rückstellungen sind in Höhe des Betrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung (Erfüllungsbetrag) anzusetzen ist. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Rückstellungen für Pensionsverpflichtungen werden nach versicherungsmathematischen Methoden unter Beachtung der steuerrechtlichen Vorschriften ermittelt.

Die Umrechnung von Fremdwährungsposten z.B. aus Bezügen in fremder Währung und die Erlöse aus Verkäufen in fremder Währung werden zu Kursen im Zeitpunkt der Buchung der Geschäftsvorfälle bestimmt.

A ngaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Bruttoanlagespiegel
Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagewerte ist aus dem Anlagespiegel zu entnehmen. Die Verringerung des Bilanzansatzes betrifft den normalen Werteverzehr bis auf die Ausleihungen.

Sachanlagen
Sie werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibung über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer bewertet.

Vorräte
Es handelt sich um den Warenbestand des Hotelbetriebes.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
Das Debitorenkontokorrent wurde mit Hilfe der EDV geführt. Die Forderungen betragen 219.359,13 Euro zuzüglich 918,00 Euro zweifelhafte Forderungen. Bei 18 Kunden bestehen Verbindlichkeiten aufgrund von Überzahlungen in Höhe von insgesamt 5.735,15 Euro. Die Forderung von 1.002,50 Euro weist die getätigten aber noch nicht abgerechneten Übernachtungen der Gäste aus, die per 31.12.2017 noch nicht ausgescheckt waren. Auf die Forderungen wurde eine Einzelwertberichtigungen von 106.132,88 Euro gebildet. Es handelt sich um 85% der Forderung des Mieters Gyorek.

Sonstige Vermögensgegenstände
Es handelt sich um eine Forderung an die Gebäudeversicherung in Höhe von 5.111,07 Euro, eine Bonusforderung der Firma Schallenberg in Höhe von 106,32 Euro, um eine Bonusrückforderung an die Firma PFM in Höhe von 406,50 Euro, um erhaltene Anzahlung in Höhe von 478,40 € um die Gewerbesteuerforderung 2016 in Höhe von 8.533,00 Euro, die Gewerbesteuerforderung 2017 in Höhe von 10.334,00 Euro, um die Körperschaftsteuerforderung 2016 in Höhe von 3.163,82 Euro, die Körperschaftsteuerforderung 2017 in Höhe von 1,19 Euro, um die noch abzurechnenden Gutscheine Animod in Höhe von 11.233,00 Euro und um die debitorische Kreditoren in Höhe von 1.308,55.

Kassen und Bankguthaben
Es handelt sich um die Kontokorrentkonten bei der Kreissparkasse in Köln, der VR Bank Brühl, bei der Kölner Bank eG, sowie um die Kassenbestände der Hotels in Frechen und Wesseling.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstige Rückstellung von 6.500,00 Euro betrifft die Abschlusskosten des Jahres 2017.

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstitute

Es handelt sich um ein Darlehen zur Finanzierung des im Anlagevermögen befindlichen Objektes Glessen bei der Kreissparkasse Köln.

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
Das Kreditorenkontokorrent wurde mit Hilfe der EDV geführt. Die Verbindlichkeiten betragen 116.265,17 Euro. Bei 5 Lieferanten bestand eine Überzahlung von insgesamt 1.308,55 Euro.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Es handelt sich um ein Darlehen zur Finanzierung des im Anlagevermögen befindlichen Objektes Frechen über die Rheinberg GmbH.

Sonstige Verbindlichkeiten

Es handelt sich um die Verbindlichkeit gegen Gesellschafter in Höhe von 695.703,23 Euro.

Die kreditorischen Debitoren betragen 5.735,15 Euro.

Sonstige diverse kurzfristige Verbindlichkeiten in Höhe von 15.203,18 Euro.

Die Verbindlichkeit gegenüber der Burkert Verwaltungs GmbH betragen 608.122,97 Euro.

Vereinnahmten Kautionen in Höhe von 1.366,00 Euro.

Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt in Höhe von 4.896,22 Euro.

Die Lohnsteuerverbindlichkeit für Dezember 2017 in Höhe von 2.674,35 Euro.

Die Umsatzsteuerverbindlichkeit 2016 in Höhe von 6.098,63 Euro und 2017 von 4.589,92 Euro

Die Sozialversicherungsverbindlichkeit Dezember 2017 in Höhe von 11.212,13 Euro.

Sowie um eine Verbindlichkeit aus Vermögensbildung in Höhe von 65,00 Euro.

Sonstige Pflichtangaben

Gesellschafter der WEBA GmbH in 2017 mit einem Stammkapital von 29.000,00 Euro sind die Herren Michael Burkert mit 23,10 %, Mario Neukirchen und Klaus Faust mit jeweils 17,93% und Herr Wolfgang Knipp mit 41,04%.

Die Gesellschaft wird beim Finanzamt Brühl unter der Steuernummer 224/5748/1160 geführt. Umsatzsteuer - Voranmeldungen werden laufend abgegeben.

Die Steuerveranlagungen sind bis einschließlich 2015 durchgeführt. Die Finanzbuchhaltung wurde 2017 mittels der DATEV eG durch die Steuerkanzlei Neukirchen, in Siegburg erstellt.

Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch

Herrn Thomas Lierz

geführt.

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2017 - 31.12.2017

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 695.703,23 EUR.

1.1.2016 - 31.12.2016

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 716.547,08 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 21.12.2018 festgestellt.

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