Delius Immobilien AG

Kirchheim b. München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	173.207,00	99.907,00
I. Sachanlagen	86.707,00	18.407,00
II. Finanzanlagen	86.500,00	81.500,00
B. Umlaufvermögen	3.209.945,06	4.257.697,91
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.154.193,64	4.244.571,69
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	55.751,42	13.126,22
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.498,10	2.262,32
Bilanzsumme, Summe Aktiva	3.387.650,16	4.359.867,23

Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	370.462,41	750.579,85
I. gezeichnetes Kapital	400.000,00	400.000,00
II. Gewinnrücklagen	13.053,28	13.053,28
III. Bilanzverlust	42.590,87	-337.526,57
B. Rückstellungen	731.024,95	745.161,95
C. Verbindlichkeiten	2.286.162,80	2.864.125,43
Bilanzsumme, Summe Passiva	3.387.650,16	4.359.867,23

Anhang

A. ALLGEMEINE ANGABEN UND ERLÄUTERUNGEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

Die Delius Immobilien AG hat ihren Sitz in Kirchheim/Heimstetten. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts München unter der Nr. HRB 146169 eingetragen.

BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZE

Für den Jahresabschluss unserer Gesellschaft finden die Rechnungslegungsvorschriften des HGB für kleine Kapitalgesellschaften Anwendung. Die im Berichtsjahr angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden haben keine Änderungen gegenüber denen des Vorjahres erfahren. Ergänzend zu diesen Vorschriften sind die Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten.

Die erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten aktiviert und um planmäßige lineare Abschreibung vermindert.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen, angesetzt und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter bis € 800,00 Anschaffungskosten werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen betreffen Beteiligungen und im Vorjahr eine Lebensversicherung. Die Finanzanlagen werden mit den Anschaffungskosten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden unter Berücksichtigung aller erkennbarer Risiken bewertet.

Die Rückstellungen werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Betrag angesetzt und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

B. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

ANLAGEVERMÖGEN

Die Aufgliederung und Entwicklung der in der Bilanz zusammengefassten Anlageposten mit ihren historischen Anschaffungskosten und den kumulierten Abschreibungen ist in einem Anlagenspiegel dargestellt.

ANTEILSBESITZ

Firmenname	Anteil am Kapital	Eigen- kapital	Ergebnis
	%	€	€
Immobiliengesellschaft Max-Planck-Straße mbH i.L., Baar-Ebenhausen	* 93,33	* 176.746,36	* -1.480,51
Delius Bau Beteiligungs GmbH, Grünwald	100,00	31.949,50	2.104,38
Revisore Sportmanagement Beteiligungsgesellschaft mbH	100,00	26.608,25	961,64
DEVO Bau und Grund GmbH & Co. KG	50,00	-127.899,30	-104.499,45
DEVO Consulting GmbH & Co. KG	33,33	-38.757,56	-96.923,16

*) Werte aus dem Jahr 2018

FORDERUNGEN UND SONSTIGE VERMÖGENSGEGENSTÄNDE

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben in Höhe von € 800.000,00 eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

GEZEICHNETES KAPITAL

Das gezeichnete Kapital beträgt € 400.000,00 und ist eingeteilt in 400.000 auf den Inhaber lautende Stückaktien mit einem Nennwert von jeweils € 1,00.

GEWINNRÜCKLAGEN

Unter den Gewinnrücklagen ist die gesetzliche Rücklage ausgewiesen. Im Berichtsjahr wurden € 0,00 (Vj € 3.090,81) aus dem Jahresüberschuss des Geschäftsjahrs in die gesetzliche Rücklage eingestellt.

VERBINDLICHKEITEN

Von den Verbindlichkeiten haben € 603.415,63 (Vj € 597.441,22) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Sonstige Verbindlichkeiten € 887.281,88 (Vj € 2.455.558,88)

davon gegenüber Gesellschaftern € 110.000,00 (Vj € 250.000,00)

davon aus Steuern € 10.709,80 (Vj € 17.990,17)

davon im Rahmen der sozialen Sicherheit € 0,00 (€ 5.859,99)

C. ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

FINANZERGEBNIS

Zinsen und ähnliche Aufwendungen € 55.261,38 (Vj € 58.225,95)

davon an verbundene Unternehmen € 0,00 (Vj € 2.550,00)

D. SONSTIGE ANGABEN

ORGANE

Vorstand:
Adam Delius (alleiniger Vorstand)

Aufsichtsrat:
Michael Kilbertus, Gilching, Vorsitzender Johann Baumann, St. Wolfgang, stellvertretender Vorsitzender
Jessica Delius, München

GEWÄHRTE VORSCHÜSSE UND KREDITE AN MITGLIEDER DES VORSTANDS UND DES AUFSICHTSRATS

Am 31. Dezember 2008 erwarb die Delius Immobilien AG eine Forderung gegenüber dem Vorstand für € 700.000,00, der auf mittlere Sicht nicht unerhebliche stille Reserven innewohnen. Bis zu einer Realisierung werden vereinbarungsgemäß 2% Zinsen p.a. auf die Anschaffungskosten belastet. Die aufgelaufenen Zinsen betragen zum Bilanzstichtag € 210.000,00.
Mit Vertrag vom 24.07.2012 hat die Gesellschaft eine weitere Forderung an den Vorstand für € 100.000,00 erworben. Bis zur Rückzahlung der Forderung werden vereinbarungsgemäß 2% Zinsen p.a. auf die Anschaffungskosten der Forderung belastet. Die aufgelaufenen Zinsen betragen zum Bilanzstichtag € 14.872,22.
Darüber hinaus wird für den Vorstand ein Kontokorrentkonto geführt. Das Konto weist zum Bilanzstichtag eine Forderung gegenüber dem Vorstand in Höhe von € 289.735,83 aus und wird mit 3% verzinst.

sonstige Berichtsbestandteile

Kirchheim/Heimstetten, 22. Dezember 2020

gez. Adam Delius
Vorstand

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.06.2021 festgestellt.

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