Theron Management Advisors Aktiengesellschaft

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2008 bis zum 31.12.2008

Bilanz

Aktiva
	31.12.2008 EUR	31.12.2007 EUR
A. Anlagevermögen	210.474,85	221.570,55
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	99.363,00	114.107,00
II. Sachanlagen	98.516,00	107.462,00
III. Finanzanlagen	12.595,85	1,55
B. Umlaufvermögen	429.699,26	1.197.448,33
I. Vorräte	0,00	66.300,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	219.319,21	1.131.148,33
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	25.638,06	0,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	210.380,05	0,00
C. Rechnungsabgrenzungsposten	14.248,00	6.786,66
Bilanzsumme, Summe Aktiva	654.422,11	1.425.805,54

Passiva
	31.12.2008 EUR	31.12.2007 EUR
A. Eigenkapital	286.408,50	228.258,20
I. gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Kapitalrücklage	167.073,17	167.073,17
III. Gewinnvortrag	11.185,03	0,00
IV. Jahresüberschuss	58.150,30	11.185,03
B. Rückstellungen	166.535,00	365.145,00
C. Verbindlichkeiten	201.478,61	832.402,34
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	201.478,61	832.402,34
Bilanzsumme, Summe Passiva	654.422,11	1.425.805,54

Ergebnisverwendung

Ergebnisverwendungsvorschlag des Vorstands / der Geschäftsleitung

Die Bilanz zum 31. Dezember 2008 weist einen Bilanzgewinn in Höhe von Euro 69.335,33 (bestehend aus dem Jahresüberschuss von Euro 58.150,30 und einem Gewinnvortrag von Euro 11.185,03) aus. Vorstand und Aufsichtsrat haben vorgeschlagen, den Bilanzgewinn in voller Höhe auf neue Rechnung vorzutragen. Die Hauptversammlung hat dem Vorschlag am 05. März 2010 zugestimmt.

Anhang

I. Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gem. § 284 Abs. 2 Nr. 1 HGB

a) Bilanzierungsmethoden

Sämtliche bilanzierungsfähigen Vermögensgegenstände und Schulden wurden gem. den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung sowie unter Beachtung der handels- und steuerrechtlichen Bilanzierungsvorschriften in der Bilanz zum 31. Dezember 2008 erfasst.

Es wurde kein Gebrauch von Bilanzierungswahlrechten und Bilanzierungshilfen gemacht.

b) Bewertungsmethoden

aa) Aktiva

Die einzelnen Gegenstände des Anlagevermögens (Sachanlagen, immaterielle Vermögensgegenstände) wurden mit ihren Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten vermindert um die planmäßigen Abschreibungen aktiviert.

Auf der Grundlage der von der Finanzverwaltung veröffentlichten AfA-Tabellen wurde die Nutzungsdauer der einzelnen Wirtschaftsgüter des Sachanlagevermögens bestimmt. In Einzelfällen wurde die spezielle betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer bei der Berechnung der Abschreibungsbeträge zugrunde gelegt.

Die daraus abgeleiteten Abschreibungen werden sowohl beim Altbestand wie auch bei den Zugängen des Berichtsjahres nach der linearen sowie nach der degressiven Methode vorgenommen.

Die erworbenen geringwertigen Wirtschaftsgüter wurden gem. § 6 Abs. 2 EStG zu 100 % abgeschrieben, die Wirtschaftsgüter im Sinne des § 6 Abs. 2a EStG wurden in einen jahrgangsbezogenen Sammelposten eingestellt, der im Wirtschaftsjahr mit 1/5 aufgelöst wurde.

Die Finanzanlagen wurden mit ihren Anschaffungskosten aktiviert.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen unddie sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde das Ausfallrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

bb) Passiva

Die Rückstellungen wurden mit dem Betrag passiviert, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Eine Abzinsung wurde nicht vorgenommen.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

2. Angabe der Grundlage der Währungsumrechnung gem. § 284 Abs. 2 Nr. 2 HGB

Währungsumrechnungen im Laufe des Geschäftsjahres wurden über die eingeschalteten Kreditinstitute zu dem jeweiligen Tageskurs vorgenommen.

Die auf fremde Währung lautenden Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit dem niedrigeren Stichtagskurs zum Bilanzstichtag bewertet.

3. Abschreibung des Geschäfts- oder Firmenwertes, Angabe gem. § 285 S. 1 Nr. 13 HGB

Der Geschäfts- oder Firmenwert wird gem. § 255 Abs. 4 S. 3 HGB über eine betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von 15 Jahren abgeschrieben (Nutzungsdauer gem. § 7 Abs. 1 S. 3 EStG).

II. Erläuterungen zur Bilanz

Angaben zum Eigenkapital

1. gem. § 160 Abs. 1 Nr. 3 AktG

Das Grundkapital ist in 50.000 nennwertlose Stückaktien mit einem anteiligen Betrag pro Aktie am Grundkapital von EUR 1,00 eingeteilt. Die Aktien lauten auf den Namen (vinkulierte Namensaktien).

2. gem. § 160 Abs. 1 Nr. 4 AktG

Der Vorstand ist bis zum 01. November 2012 ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrates das Grundkapital um bis zu EUR 25.000,00 durch ein- oder mehrmalige Ausgabe neuer Stamm- und/oder Vorzugsaktien mit oder ohne Stimmrecht gegen Bar- und/oder Sacheinlagen zu erhöhen und hierbei auch über den Ausschluss des gesetzlichen Bezugsrechts der Aktionäre zu beschließen.

III. Sonstige Angaben

1. Angaben zum Vorstand und Aufsichtsrat gem. § 285 Nr. 10 HGB

a) Vorstandsmitglieder

Herr Peter Jumpertz, Unternehmensberater
Herr Dr. Stephan Zimmermann, Unternehmensberater (01.02.2008 bis 30.06.2008)
Herr Uly Wolters, Unternehmensberater (01.02.2008 bis 31.12.2008)

b) Mitglieder des Aufsichtsrates

Herr Rolf Hamacher, Unternehmensberater (Vorsitzender)
Herr Hans-Ulrich Holzmann, Unternehmensberater (Stellvertreter) (bis 12.08.2008)
Herr Guido Eidmann, Unternehmensberater (Stellvertreter) (12.08.2008 bis 01.03.2009)
Herr Ralph Wesselmann, Unternehmensberater (seit 11.03.2009)
Herr Dr. Stefan Siepelt, Rechtsanwalt

2. Unternehmen, von denen die Gesellschaft mindestens den fünften Teil der Anteile besitzt, Angaben gem. § 285 Nr. 11 HGB

a) Theron Business Consulting Limited

Sitz: London, Großbritannien
Anteil am Kapital: 100,00 v. H.
Eigenkapital zum 31.12.2008: GBP 1,00
Jahresergebnis 2008: GBP 0,00

b) Theron Management Advisors GmbH

Sitz: Baar, Kanton Zug, Schweiz
Anteil am Kapital: 100,00 v. H.
Eigenkapital zum 31.12.2008: SFR 44.808,06
Jahresergebnis 2008: SFR 24.808,06

Köln, den 11. Dezember 2009

Peter Jumpertz

Geschäftsführer

Andere Berichtsbestandteile

Bericht des Aufsichtsrats

Dem Aufsichtsrat hat der Jahresabschluss zum 31.12.2008 vorgelegen. Nach dem abschließenden Ergebnis seiner Prüfung erhebt er keine Einwendungen. Der Jahresabschluss ist damit festgestellt. Dem Vorschlag des Vorstandes über die Verwendung des Bilanzgewinns (Vortrag des Jahresüberschusses auf neue Rechnung) schließt sich der Aufsichtsrat an.

Köln, den 05. März 2010

Theron Management Advisors AG

Rolf Hamacher

Vorsitzender des Aufsichtsrates

Theron Scienceworcs AG

Eigentümerstruktur