VIVUM Immobilien Treuhand & Verwaltungs-GmbH

Krefeld

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

INHALTSVERZEICHNIS

I. Allgemeines

II. Rechtliche und steuerliche Verhältnisse

1. Rechtliche Verhältnisse

2. Steuerliche Verhältnisse

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Aktiva

2. Passiva

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Anlagen

Bilanz zum 31. Dezember 2022

Gewinn- und Verlustrechnung vom 1.1. bis 31.12.2022

Anhang

Ergebnisverwendung

I. Allgemeines

Der Jahresabschluß der Firma Vivum Immobilien Treuhand & Verwaltungs GmbH wurde unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung in Verbindung mit den Vorschriften des GmbH-Gesetzes sowie des HGB erstellt.

Die Buchführung der Firma erfolgte über elektronische Datenverarbeitung mit Hilfe eines Finanzbuchhaltungsprogrammes der IBM.

II. Rechtliche und steuerliche Verhältnisse

1. Rechtliche Verhältnisse

Sitz der Gesellschaft ist Krefeld.

Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgericht Krefeld unter B 793 eingetragen.

Der Gesellschaftsvertrag ist gültig in der zuletzt geänderten Fassung vom 12. Juni 2006.

Gegenstand des Unternehmens ist gem. § 2 des Gesellschaftsverträge "die Verwaltung von fremdem und eigenem Vermögen, insbesondere von Beteiligungen aller Art und Grundbesitz auf eigene Rechnung und für Ditte. Sowie alle Tätigkeiten im Rahmen der Haus-, Miet- und WEG-Verwaltung. Weiter ist Gegenstand der Erwerb und die Veräußerung von Grundstücken sowie Handelsgeschäfte aller Art.

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt EUR 25.600. Das Kapital ist in voller Höhe eingezahlt.

Geschäftsführer der Gesellschaft ist:

Dr. S. Erdtmann, MRICS

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

2. Steuerliche Verhältnisse

Die Gesellschaft wird beim Finanzamt Krefeld unter Steuernummer 117/5841/0053 geführt. Die Gesellschaft ist bezüglich der Körperschaft-, Gewerbe- und Umsatzsteuer bis zum 31.12.2021 veranlagt.

III. Erläuterungen zur Bilanz zum 31. Dezember 2022

Aktiva

A. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	€ 90,44
	Vj. € 158,27
2. Forderungen gg verbunden Unternehmen	€ 176,00
	Vj. € 0,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände	€ 53.128,74
	Vj. € 50.944,44

	31.12.2022	31.12.2021
	€	€
Forderungen gg. Dr. Stefan Erdtmann	51.453,88	50.944,44
Forderungen gg Finanzamt	1.674,86	0,00
	53.128,74	50.944,44

II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	€ 3.547,14
	Vj. € 22.193,17

	31.12.2022	31.12.2021
	€	€
1. Laufende Geschäftskonten	3.547,14	22.193,17

B. Rechnungsabgrenzungsposten	€ 18,69
Vorausgezahlte EDV Kosten	Vj. € 0,00
Summe Aktiva	€ 56.961,01
	Vj. € 73.295,88

Passiva

A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	€ 25.600,00
	Vj. € 25.600,00
II.Gewinn-/Verlustvortrag	€ 34.268,44
	Vj. € 28.549,10
III. Jahresüberschuß	€ -4.043,93
	Vj. € 5.719,34
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	€ 0,00
	Vj. € 0,00

	31.12.2022	31.12.2021
	€	€
Gewerbesteuer 2019 /2018	0,00	0,00
Körperschaftsteuer, Soli 2019/ 2018	0,00	0,00
	0,00	0,00

2. Sonstige Rückstellungen	€ 720,00
	Vj. € 740,00

	31.12.2022	31.12.2021
	€	€
Archivierung	660,00	660,00
Jahresabschluß	500,00	0,00
Bundesanzeiger 2020/2019	60,00	30,00
Berufsgenossenschaft	0,00	50,00
	1.220,00	740,00

C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung	€ 0,00
lt. Bilanz	Vj. € 3.570,00
2. Sonstige Verbindlichkeiten	€ 416,50
	Vj. € 9.117,44

	31.12.2022	31.12.2021
	€	€
Überzahlung WEG	416,50	0,00
Ausstehende RG dbbg	0,00	7.938,00
Ausstehende RG FootWork	0,00	5,85
Verbindlichkeiten aus Umsatzsteuer	0,00	1.173,59
	416,50	9.117,44

Summe Passiva	€ 57.137,01
	Vj. € 82.413,32

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1.1.2022 bis 31.12.2022

	2022	2021
	€	€
1. Umsatzerlöse
Verwaltungserlöse USt. Pflichtig	25.838,52	37.017,52
2. Personalaufwand
Aushilfslöhne	4.006,00	4.500,00
Soziale Aufwendungen	1.173,93	1.328,01
Steuer für Minijobber	80,12	90,00
	5.260,05	5.918,01
3. Sonstige betriebliche Aufwendungen
Verwaltungskosten	19.938,00	20.058,00
Versicherungen	456,96	456,96
Rechts-u. Beratungskosten	0,00	31,72
EDV Kosten	9,35	28,03
Beiträge zur Berufsgenossenschaft	48,68	49,31
Beiträge	200,13	231,30
Nebenkosten des Geldverkehrs	296,25	223,26
Abschluß und Prüfungskosten	84,47	0,00
Aufmerksamkeiten, Bewirtung außer Haus	0,00	22,92
Sonstige Kosten	0,00	3,57
Gebühren Stadt und Gericht	0,00	500,00
Porto	0,00	7,20
	21.033,84	21.612,27
Zinsen und ähnliche Erträge
Zinserträge	509,44	504,40
Erträge aus Rückstellungsauflösungen	50,00	0,00
	559,44	504,40
4.Zinsen und ähnliche Aufwendungen	0,00	121,30
Steuern vom Einkommen und Ertrag
5. Körperschaftsteuer	2.020,00	2.023,00
Gewerbesteuer	2.128,00	2.128,00
	4.148,00	4.151,00
6. Jahresüberschuss	-4.043,93	5.719,34

Handelsregister Amtsgericht Krefeld B 793

Sitz ist Krefeld

Bilanz zum 31. Dezember 2022

AKTIVA

	31.12.2022		31.12.2021
	€	€	€
A. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen u. Leistungen	90,44		158,27
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	176,00		0,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände	53.128,74	53.395,18	50.944,44
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		3.547,14	22.193,17
B. Rechnungsabgrenzungsposten		18,69	0,00
		56.961,01	73.295,88

PASSIVA

	31.12.2022		31.12.2021
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.600,00	25.600,00
II. Gewinn-/Verlustvortrag		34.268,44	28.549,10
III. Jahresüberschuß		-4.043,93	5.719,34
B. Rückstellungen
1. Sonstige Rückstellungen		720,00	740,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferung u. Leistungen		0,00	3.570,00
2. Sonstige Verbindlichkeiten		416,50	9.117,44
		56.961,01	73.295,88

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2022

	2022	2021
	€	€
1. Umsatzerlöse	25.838,52	37.017,52
2. Personalaufwand	5.260,05	5.918,01
3. Sonstige beriebliche Aufwendungen	21.033,84	21.612,27
4. Zinsen und ähnliche Erträge	559,44	504,40
5. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	0,00	121,30
6. Ergebnis vor Steuern	104,07	9.870,34
7. Steuern vom Einkommen und Ertrag	4.148,00	4.151,00
Jahresüberschuss/-fehlbetrag	-4.043,93	5.719,34

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022

1.Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden ist entsprechend den handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und Bilanzierung vorgenommen. Aktivierungs- und Passivierungswahlrechte wurden nicht in Anspruch genommen.

Die Bewertung der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen erfolgte mit dem Nominalbetrag.

Ein Wertberichtigungsbedarf bestand nicht.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit ihrem Nominalbetrag bzw. mit Ihrem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt, mit dem die Gesellschaft voraussichtlich in Anspruch genommen wird oder den sie zur Abdeckung des Risikos benötigt.

Verbindlichkeiten sind mit Ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Die Bewertungsgrundsätze der Gesellschaft sind gegenüber dem Vorjahr unverändert.

2. Erläuterungen zu Posten der Bilanz

a) Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und die sonstigen Vermögensgegenstände haben jeweils eine Restlaufzeit unter einem Jahr.

b) Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und die sonstigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen mit € 552,73 Verbindlichkeiten aus Steuern.

3. Erläuterungen zur Gewinn und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (gem. § 275 Abs. 2 HGB) gegliedert.

a) Haftungsverhältnisse

Eventualverbindlichkeiten und sonstige Haftungsverhältnisse (§ 251 HGB) bestanden zum Bilanzstichtag nach unserer Kenntnis nicht.

b) Geschäftsführer

Geschäftsführer der Gesellschaft ist:

Herr Dr. Stefan Erdtmann, MRICS

Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Krefeld den 31. Juli 2023

Ergebnisverwendung 2022

Der Gesellschafterversammlung wird vorgeschlagen den Jahresgewinn von EUR -4.043,93 zusammen mit dem Gewinnvortrag in Höhe von EUR 34.268,44 insgesammt mit einem Gewinn von EUR 30.224,51 auf neue Rechnung vorzutragen.