J.S. Industrieservice GmbH

Kirkel

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		287,00		681,00
II. Sachanlagen		1,00		12,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		471.166,74		531.240,79
II. Guthaben bei Kreditinstituten		0,00		0,00
C. Rechnungsabgrenzungsposten		6.637,00		6.543,00
Summe Aktiva		478.091,74		538.476,79

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		290.486,23		267.742,73
I. Gezeichnetes Kapital	50.000,00		50.000,00
II. Gewinnvortrag	117.742,73		117.326,00
III. Jahresüberschuss	122.743,50		100.416,73
B. Rückstellungen		56.375,80		79.131,00
C. Verbindlichkeiten		131.229,71		191.603,06
Summe Passiva		478.091,74		538.476,79

ANHANG

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die J.S. Industrieservice GmbH hat ihren Sitz in 66459 Kirkel und ist eingetragen im Handelsregister B des Amtsgerichts Saarbrücken unter der Nummer HRB 17536.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) unter Berücksichtigung der ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Wertansätze in der Bilanz zum 31. Dezember 2020 wurden unverändert übernommen.

Die Bilanz ist unter Berücksichtigung der teilweisen Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

Um die Klarheit der Darstellung zu verbessern, wurden die für einzelne Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung geforderten Zusatzangaben in den Anhang übernommen.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden die nachfolgend dargestellten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Sachanlagen werden zu den Anschaffungs- und Herstellungskosten und soweit abnutzbar abzüglich Abschreibungen bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen unter Berücksichtigung der voraussichtlichen Nutzungsdauer nach der linearen Methode.

Geringwertige Vermögensgegenstände werden entsprechend den steuerlichen Regelungen über fünf Jahre abgeschrieben und anschließend ausgebucht.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert bzw. mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert. Einzelrisiken sind zum Zeitpunkt der Jahresabschlusserstellung keine bekannt, werden aber wenn vorhanden durch außerplanmäßige Abschreibungen berücksichtigt.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt. Aufgrund Cashpoolingsystem sind Guthaben bei Kreditinstituten bei den Forderungen gegen verbundenes Unternehmen ausgewiesen.

Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Fremdwährungsforderungen und Fremdwährungsverbindlichkeiten werden, soweit vorhanden, gemäß § 256a HGB mit dem Devisenkassamittelkurs zum Bilanzstichtag umgerechnet.

III. Angaben zur Bilanz

Hinsichtlich der Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2021 sowie der kumulierten Abschreibungen und der Abschreibungen des Geschäftsjahres wird auf den separat dargestellten Anlagenspiegel verwiesen.

Zum Bilanzstichtag betragen die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände 471.166,74 €. Darin enthalten sind Forderungen gegenüber dem Gesellschafter aus Cash-Pooling in Höhe von 149.692,66 €. Die gebildeten sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten im Wesentlichen eine Aktivierung einer Forderung gegen die Muttergesellschaft JS Holding GmbH für das Geschäftsjahr 2021.

Die Entwicklung des Bilanzgewinns ergibt sich aus der fortgeschriebenen Gewinn- und Verlustrechnung. Der Bilanzgewinn enthält einen Gewinnvortrag in Höhe von 117.742,73 €. Mit dem Gewinnverteilungsbeschluss vom 03.11.2021 wurde eine Ausschüttung in Höhe von 100.000,00 an den Gesellschafter beschlossen, welche am 23.11.2021 auch abgeflossen ist.

Die gebildeten Steuerrückstellungen sind noch auf das Jahr 2020 und das aktuelle Jahr 2021 und die daraus resultierenden Ertragssteuern zurückzuführen und zum Zeitpunkt der Jahresabschlusserstellung lag kein entsprechender Veranlagungsbescheid vor.

Die sonstigen Rückstellungen betragen 49.910,80 € (Vorjahr 71.366,00 €). und enthalten im Wesentlichen Beträge für Schäden, Beiträge und Personalkosten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betragen 411,47 €. Darin enthalten sind Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 0,00 € (Vorjahr 0,00 €).

Die sonstigen Verbindlichkeiten betragen zum Bilanzstichtag 51.973,91 € (Vorjahr 63.267,60€) und enthalten im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus Umsatzsteuervorauszahlungen und Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt. Es sind keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit grösser einem Jahr in den Verbindlichkeiten enthalten.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Posten der Gewinn- und Verlustrechnung enthalten weder außergewöhnliche Erträge noch außergewöhnliche Aufwendungen, soweit nicht von untergeordneter Bedeutung.

Der Personalaufwand enthält Aufwendungen für Altersversorgung in Höhe von 1.551,00 € (im Vorjahr: 1.531,00 €).

V. Sonstige Angaben

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen, soweit sie nicht aus der Bilanz ersichtlich und auch nicht nach § 268 Abs. 7 HGB anzugeben sind, bestehen im Wesentlichen aus Miet-, Leasing- und Wartungsverträgen, welche jährlich in der Gewinn- und Verlustrechnung erfasst sind.

Die J.S. Industrieservice GmbH beschäftigt i.S. des § 267 Abs.5 HGB 35 Mitarbeiter im Geschäftsjahr 2021.

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten und weder in der Gewinn- und Verlustrechnung noch in der Bilanz berücksichtigt sind, liegen nicht vor.

Geschäftsführer:

Auf die Angabe der Gesamtbezüge des Geschäftsführers wird aufgrund § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Für den Jahresabschluss:

Kirkel, den 24. Mai 2022

(Detlef Haßel)

Geschäftsführer

Kirkel, den 24. Mai 2022

gez. Detlef Haßel

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 30. Mai 2022