Dougel Handwerker Service GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		178.431,81		83.482,60
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen		178.431,81		83.482,60
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen		277.648,03		234.465,91
I. Vorräte		20.116,87		57.250,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		225.538,72		154.813,07
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		31.992,44		22.402,84
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.404,31		284,74
Summe Aktiva		457.484,15		318.233,25

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		200.650,07		121.908,56
I. Gezeichnetes Kapital		75.000,00		75.000,00
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		46.908,56		12.649,24
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		78.741,51		34.259,32
B. Rückstellungen		53.127,13		34.531,44
C. Verbindlichkeiten		203.706,95		161.793,25
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		457.484,15		318.233,25

Anhang für das Geschäftsjahr 31.12.2012

Allgemeine Angaben

Grundlagen der Rechungslegung

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gern. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gern. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Wertansätze in der Bilanz der Dougel Handwerker Service GmbH zum 31.12.2011 wurden unverändert als Bilanzvorträge in neue Rechung übernommen.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer angesetzt.

Als Abschreibungsmethode kam die lineare Absetzung für Abnutzung zur Anwendung. Bei der Darstellung im Anlagenspiegel wird bei Vollabschreibungen im Anschaffungsjahr ein fiktiver Abgang im gleichen Jahr unterstellt.

Die Vorräte sind nach den folgenden Grundsätzen aktiviert worden:

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren wurden mit den Anschaffungskosten bzw. unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit dem niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt.

Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse sind zu Herstellungskosten bzw. zum niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt.

Bezüglich des Kunden ISV GmbH musste im Jahr 2009 eine Einzelwertberichtigung vorgenommen werden, da seit Jahren kein Geldeingang erreicht werden konnte. Ob hier überhaupt noch einmal mit einem Zahlungseingang zu rechnen ist, erscheint auch aus heutiger Sicht mehr als zweifelhaft. Bisher hat sich an der Situation nichts geändert.

Bezüglich des Kunden Hohenzollerndamm GmbH musste im Jahr 2010 eine Einzelwertberichtigung vorgenommen werden, da bisher kein Geldeingang erreicht werden konnte. Ob hier überhaupt noch einmal mit einem Zahlungseingang zu rechnen ist, erscheint auch aus heutiger Sicht mehr als zweifelhaft. Bisher hat sich an der Situation nichts geändert.

Der Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks sind zum Nennwert angesetzt.

Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken. Die Steuerberechnung ist auf der Grundlage des Gewinnverwendungsvorschlages erfolgt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte unverändert bei

Herrn Jan Zielinski.

Die Voraussetzungen des § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB liegen hinsichtlich dieses Jahresabschlusses nicht vor.

Soweit dieser Anhang keine Angaben über sonstige, nach den §§ 264 ff, 284 ff HGB angabepflichtige Sachverhalte enthält, haben diese im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.

Weitere Angaben:

Es wurde beschlossen, das Ergebnis auf neue Rechnung vorzutragen.

Berlin, den 15.04.2014

Berlin, den 15. April 2014

gez. Zielinski

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 15.04.2014