Mensing Bottrop Textilhandel GmbH

Bottrop

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	907.694,51	1.249.293,51
I. Sachanlagen	907.534,51	1.249.133,51
II. Finanzanlagen	160,00	160,00
B. Umlaufvermögen	1.667.558,62	1.342.324,81
I. Vorräte	983.100,00	909.400,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	669.013,48	427.636,78
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	15.445,14	5.288,03
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.575.253,13	2.591.618,32

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	1.137.939,87	1.137.939,87
I. gezeichnetes Kapital	103.000,00	103.000,00
II. Kapitalrücklage	1.021.842,14	1.021.842,14
III. Bilanzgewinn	13.097,73	13.097,73
B. Rückstellungen	1.294.272,00	1.292.275,00
C. Verbindlichkeiten	143.041,26	161.403,45
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	143.041,26	161.403,45
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.575.253,13	2.591.618,32

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne der §§ 264, 267 I HGB auf.
Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätzen nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.
Die Gesellschaft hat Ihren Sitz in Bottrop und ist im Handelsregister unter HRB 5343 beim Amtsgericht Gelsenkirchen eingetragen.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bilanzierung der immateriellen Vermögensgegenstände und der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Berücksichtigung nutzungsbedingter planmäßiger Abschreibungen. Grundlage der planmäßigen Abschreibung ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes (§ 253 I 1, III HGB). Bei den immateriellen Vermögensgegenständen erfolgt die Abschreibung linear. Die beweglichen Anlagegüter werden linear und degressiv abgeschrieben.
Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis € 150 wurden aus Vereinfachungsgründen entsprechend § 6 IIa EStG im Erwerbsjahr voll, solche mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten von € 150 bis € 1.000 mit 20%, abgeschrieben.
Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgt zu Anschaffungskosten (§ 253 I 1 HGB).
Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe erfolgte zu den Anschaffungskosten, soweit nicht ein niedrigerer Wert beizulegen war (§ 253 IV HGB).
Fertige und unfertige Erzeugnisse werden zu den Herstellungskosten bewertet. Diese umfassen die produktbezogenen Vollkosten (§ 255 II HGB).
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert angesetzt. Den in den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen erhaltenen Risiken wird durch Bildung angemessen dotierter Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.
Rückstellungen für Pensionen werden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (§ 253 I 2 HGB). Sie werden pauschal mit einem einer Restlaufzeit von 15 Jahren entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz abgezinst (§ 253 II 2 HGB).
Die sonstigen Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (§ 253 I 2 HGB). Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst (§ 253 II 1 HGB).
Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert (§ 253 I 2 HGB).
Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt (§ 253 I HGB).
III. Angaben zur Bilanz
Forderungen gegen Gesellschafter (§ 42 III GmbHG) bestehen am Abschlussstichtag in Höhe von € 622.954,65 (Vorjahr: T€ 349).
Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen wurden nach der versicherungsmathematischen Teilwertmethode gebildet. Es wurden folgende Annahmen für die Berechnung berücksichtigt (§ 285 Nr. 24 HGB):
- es wurde ein Rechenzinsfuß von 3,21% angesetzt
- Sterbetafeln nach Dr. Klaus Heubeck "Richttafeln 2018 G"
Der sich ergebende Abstockungsgewinn nach §253(6 HGB, welcher aufgrund eines ermittelten siebenjährigen Durchschnittsszinssatzes beruht, berträgt € 92.099,00.
				€
Die sonstigen Rückstellungen betragen				167.781,00
davon entfallen auf:
Jahresabschluss- und Prüfungskosten (intern)				2.000,00
Rechtsstreitigkeiten				137.000,00
Resturlaub				7.500,00
Überstunden				2.010,00
Abgabe für Schwerbehinderte				1.500,00
Berufsgenossenschafts-Beiträge				5.481,00
Bonusausschüttung				12.290,00
Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten (§ 268 V 1 HGB, § 285 Nr. 1 und Nr. 2 HGB) ergeben sich wie folgt:
Verbindlichkeiten	Gesamt	davon Restlaufzeit
	Betrag	bis zu 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
aus Lieferungen und Leistungen	35.702,58	35.702,58	0,00	0,00
Sonstige	107.338,68	107.338,68	0,00	0,00
Zum 31.12.2018 bestanden neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten folgende sonstige finanzielle Verpflichtungen (§ 285 Nr. 3a HGB):
	Höhe der Verpflichtung		Jahresbetrag
		€		€
Mietverpflichtungen				233.010,00
Leasingverträge		8.592,00		2.148,00
IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 II HGB) aufgestellt.
V. Sonstige Pflichtangaben
Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 43 (Vorjahr: 47) Arbeitnehmer beschäftigt.
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens - unverändert - geführt durch Herrn André Gunselmann.
Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und befugt, im Namen der Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte vorzunehmen.
Die Schutzklausel gem. § 286 IV HGB wurde in Anspruch genommen.
Von den Erleichterungen der §§ 274a, 288 HGB wurde Gebrauch gemacht.
Bottrop, den 29.01.2019
gez. André Gunselmann

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2018 - 31.12.2018

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 622.954,65 EUR.

1.1.2017 - 31.12.2017

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 348.774,14 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Andre Gunselmann

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 22.07.2019 festgestellt.