QIK Beteiligungsmanagement GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 26.11.2018 bis zum 31.12.2018

INHALTSVERZEICHNIS

Auftrag und Auftragsdurchführung

Bilanz zum 31. Dezember 2018

Gewinn- und Verlustrechnung vom 26. November 2018 bis zum 31. Dezember 2018

Anhang für das Rumpfgeschäftsjahr 2018

Kontennachweis zur Bilanz zum 31. Dezember 2018

Kontennachweis zur Gewinn- und Verlustrechnung vom 26. November 2018 bis zum 31. Dezember 2018

Bescheinigung der Steuerberatungsgesellschaft über die Erstellung

AUFTRAG UND AUFTRAGSDURCHFÜHRUNG

Die Geschäftsführung der

QIK Beteiligungsmanagement GmbH,
Dornbusch 4, 20095 Hamburg

(im Folgenden auch "Gesellschaft" genannt)

hat uns beauftragt, den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 des vom 26. November 2018 bis zum 31. Dezember 2018 laufenden Rumpfgeschäftsjahres der Gesellschaft zu erstellen.

Adressat des Erstellungsberichtes ist die Geschäftsführung der Gesellschaft.

Wir haben auftragsgemäß den nachstehenden Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang - der QIK Beteiligungsmanagement GmbH für das Rumpfgeschäftsjahr vom 26. November 2018 bis zum 31. Dezember 2018 unter Beachtung der deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und der ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrag erstellt. Grundlage für die Erstellung waren die von uns geführten Bücher auf Basis der uns vorgelegten Belege und Bestandsnachweise ohne eine Beurteilung ihrer Ordnungsmäßigkeit und Plausibilität, sowie die uns erteilten Auskünfte. Die vorgenommenen Abschlussbuchungen beziehen sich auf die vorgelegten Unterlagen und erteilten Auskünfte. Die Buchführung sowie die Aufstellung des Inventars und des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrag liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft.

Bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden die größenabhängigen Erleichterungen gem. § 266 HGB und § 276 HGB, bei der Aufstellung des Anhangs die größenabhängigen Erleichterungen gem. § 274a HGB und § 288 HGB teilweise in Anspruch genommen.

Wir haben unseren Auftrag unter Beachtung der "Verlautbarung der Bundessteuerberater-kammer zu den Grundsätzen für die Erstellung von Jahresabschlüssen" durchgeführt. Dieser umfasst die Entwicklung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sowie des Anhangs auf Grundlage der Buchführung und des Inventars sowie der Vorgaben zu den anzuwendenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden.

Wir haben den Auftrag in der Zeit vom 13. August 2019 bis zum 14. August 2019 in unseren Geschäftsräumen in Hamburg durchgeführt.

Für die Durchführung des Auftrags und unsere Verantwortlichkeit sind, auch im Verhältnis zu Dritten, die vereinbarten und diesem Bericht beigefügten "Allgemeinen Auftragsbedingungen für Steuerberater, Steuerbevollmächtigte und Steuerberatungsgesellschaften" (Stand: Juli 2018) maßgebend.

Bilanz zum 31. Dezember 2018

AKTIVA

	31.12.2018	26.11.2018
	EUR	EUR
Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	0,00	25.000,00
- davon eingeforderte, noch ausstehende Kapitaleinlagen EUR 0,00 (EUR 25.000,00)
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	24.979,03	0,00
	24.979,03	25.000,00
	24.979,03	25.000,00
PASSIVA
	31.12.2018	26.11.2018
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Jahresfehlbetrag	-2.570,97	0,00
B. Rückstellungen	2.550,00	0,00
	24.979,03	25.000,00

Gewinn- und Verlustrechnung vom 26. November 2018 bis zum 31. Dezember 2018

	EUR
1. sonstige betriebliche Aufwendungen	-2.570,97
2. Ergebnis nach Steuern	-2.570,97
3. Jahresfehlbetrag	-2.570,97

ANHANG für das Rumpfgeschäftsjahr 2018

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der QIK Beteiligungsmanagement GmbH (Amtsgericht Hamburg, HRB 154614) wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs (HGB) unter Beachtung der ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden die größenabhängigen Erleichterungen teilweise in Anspruch genommen.

II. Bilanzierunus- und Bewertungsmethoden

Der Bilanzierung und Gliederung des Jahresabschlusses liegen die handelsrechtlichen Vorschriften zu Grunde. Die Bewertung der einzelnen Bilanzposten wurde nach den handelsrechtlichen Vorschriften und den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung vorgenommen.

Das Guthaben bei Kreditinstituten wurde zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag gebildet und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

III. Sonstige Angaben

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 2.570,97 auf neue Rechnung vorzutragen.

Hamburg, den 15. August 2019

Lutz Walther

Arndt Buchwald

Celia-Isabel Vietmeyer

KONTENNACHWEIS zur Bilanz zum 31. Dezember 2018

AKTIVA

		31.12.2018	26.11.2018
Konto	Bezeichnung	EUR	EUR
	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
129800	Ausstehende Einlage eingefordert	0,00	25.000,00
	Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks
180000	Berenberg Bank Kto 00-67231-001	24.979,03	0,00
	Summe Aktiva	24.979,03	25.000,00
PASSIVA
		31.12.2018	26.11.2018
Konto	Bezeichnung	EUR	EUR
	Gezeichnetes Kapital
290000	Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
	Jahresfehlbetrag
	Jahresfehlbetrag	-2.570,97	0,00
	Rückstellungen
309500	Rückstellungen für Abschluss u. Prüfung	2.550,00	0,00
	Summe Passiva	24.979,03	25.000,00

KONTENNACHWEIS zur Gewinn- und Verlustrechnung vom 26. November 2018 bis zum 31. Dezember 2018

Konto	Bezeichnung	EUR
	sonstige betriebliche Aufwendungen
682700	Abschluss- und Prüfungskosten	-2.550,00
685500	Nebenkosten des Geldverkehrs	-20,97
		-2.570,97
	Jahresfehlbetrag
	Jahresfehlbetrag	-2.570,97

BESCHEINIGUNG der Steuerberatungsgesellschaft über die Erstellung

An die QIK Beteiligungsmanagement GmbH:

"Wir haben auftragsgemäß den vorstehenden Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - der QIK Beteiligungsmanagement GmbH für das Rumpfgeschäftsjahr vom 26. November 2018 bis zum 31. Dezember 2018 unter Beachtung der deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und der ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrag erstellt. Grundlage für die Erstellung waren die von uns geführten Bücher und die uns darüber hinaus vorgelegten Belege, Bücher und Bestandsnachweise, die wir auftragsgemäß nicht geprüft haben, sowie die uns erteilten Auskünfte. Die Buchführung sowie die Aufstellung des Inventars und des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft.

Wir haben unseren Auftrag unter Beachtung der "Verlautbarung der Bundes-steuerberaterkammer zu den Grundsätzen für die Erstellung von Jahresabschlüssen" durchgeführt. Dieser umfasst die Entwicklung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sowie des Anhangs auf Grundlage der Buchführung und des Inventars sowie der Vorgaben zu den anzuwendenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden.

Für die Durchführung des Auftrags und unsere Verantwortlichkeit sind, auch im Verhältnis zu Dritten, die vereinbarten und diesem Bericht beigefügten "Allgemeinen Auftragsbedingungen für Steuerberater, Steuerbevollmächtigte und Steuerberatungsgesellschaften" (Stand: Juli 2018) maßgebend."

Hamburg, den 15. August 2019

Simone Kreller, Steuerberaterin

Teresa Gerke, Steuerberaterin