DENTAGEN Wirtschaftsverbund eG

Waltrop

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	5.418.507,13	2.899.416,04
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	51.188,00	12.026,00
II. Sachanlagen	5.221.570,98	2.741.141,89
III. Finanzanlagen	145.748,15	146.248,15
B. Umlaufvermögen	2.774.676,56	3.396.802,98
I. Vorräte	4.261,11	3.123,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.042.733,97	2.130.035,88
1. eingeforderte noch ausstehende Kapitaleinlagen	500,00	0,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	727.681,48	1.263.644,10
Bilanzsumme, Summe Aktiva	8.193.183,69	6.296.219,02

Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	1.795.309,72	1.755.462,13
I. Geschäftsguthaben der Genossen	501.781,65	506.018,37
1. der verbleibenden Mitglieder	472.448,93	485.124,30
2. der ausscheidenden Mitglieder	29.332,72	20.894,07
II. Ergebnisrücklagen	1.042.000,00	953.000,00
III. Bilanzgewinn	251.528,07	296.443,76
davon Gewinnvortrag	296.443,76	359.356,36
B. Rückstellungen	58.553,61	55.307,31
C. Verbindlichkeiten	6.339.320,36	4.485.449,58
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	4.380.261,30	2.400.000,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	115.334,20	0,00
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	4.264.927,10	2.400.000,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.594.123,95	1.657.536,40
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.594.123,95	1.657.536,40
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	60.350,52	14.808,08
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	60.350,52	14.808,08
4. sonstige Verbindlichkeiten	304.584,59	413.105,10
davon aus Steuern	13.648,69	8.635,86
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	276.804,73	283.849,37
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	27.779,86	129.255,73
Bilanzsumme, Summe Passiva	8.193.183,69	6.296.219,02

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der DENTAGEN Wirtschaftsverbund eG, Waltrop, (Amtsgericht Recklinghausen, Genossenschaftsregister 140) wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften gem. § 267 Abs. 1 HGB und unter Berücksichtigung der ergänzenden Vorschriften für Genossenschaften nach § 336 ff. HGB aufgestellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden nur bei der Erstellung des Anhangs in Anspruch genommen.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

In der Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung ergeben sich keine Veränderungen.

Die Geschäftsleitung geht von der Fortführung des Unternehmens aus (going concern). Gründe, die gegen die Fortführung sprechen, sind nicht erkennbar.

Außergewöhnliche Sachverhalte, über die zu berichten wäre, sind auch nach dem Abschlussstichtag nicht eingetreten.

Der Jahresabschluss enthält sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und Erträge, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich steuerrechtlicher
Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 800,-- wurden im Jahre des Zugangs aktiviert und in voller Höhe abgeschrieben.

Der in Vorjahren gebildete Sammelposten nach § 254 HGB in der Fassung vor BilMoG in Verbindung mit
§ 6 Abs. 2a EStG wird gemäß Art. 67 Abs. 4 EGHGB beibehalten und fortgeführt.

Die Finanzanlagen wurden mit Anschaffungskosten bewertet.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Bei zweifelhaft einbringlichen Forderungen wurden Einzelwertberichtigungen abgesetzt.

Für die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, die nicht durch die Kreditversicherung abgedeckt werden, wurde eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1,20 % vorgenommen.

Die liquiden Mittel wurden in allen Fällen mit dem Nennwert angesetzt.

Das Geschäftsguthaben von 501.781,65 Euro ist bis auf ein Betrag von 500,00 Euro eingezahlt.
Das ausstehende Geschäftsguthaben ist zum Bilanzstichtag eingefordert.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr und das Vorjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten mit dem Erfüllungsbetrag gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze werden die den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätzen der vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet, wie sie von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungs- abzinsungsverordnung monatlich ermittelt und bekannt geben werden.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Bilanz wurde unter teilweiser Verwendung des Jahresergebnisses nach § 268 Abs. 1 HGB aufgestellt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn-
und Verlustrechnung

Auf die Erstellung eines Anlagenspiegels wurde gemäß § 288 Abs. 1 HGB verzichtet.

Haftungsverhältnisse

Am Bilanzstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB.

Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen im Sinne des § 271 Abs. 1
HGB

Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

Firmenname / Sitz	Geschäftsjahr	Anteilshöhe	Jahresergebnis		Eigenkapital
D+S Consulting und Management GmbH, Waltrop	2019	100,00%	8.437,49	Euro	209.742,39	Euro
Dentagen Technologie GmbH, Waltrop	2019	100,00%	-39.252,79	Euro	61.554,46	Euro

Die Ergebnisrücklagen haben sich wie folgt entwickelt:

	Gesetzliche Rücklagen		Andere Ergebnis- rücklagen
	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
Anfangsbestand	401.000,00	361.000,00	552.000,00	493.000,00	953.000,00	854.000,00
Einstellungen aus dem Bilanzgewinn Vorjahr	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Entnahmen für Bilanzverlust Vorjahr	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Einstellungen aus dem Jahresüberschuss Geschäftsjahr	35.000,00	40.000,00	54.000,00	59.000,00	89.000,00	99.000,00
Endbestand	436.000,00	401.000,00	606.000,00	552.000,00	1.042.000,00	953.000,00

Angaben zu Verbindlichkeiten und Restlaufzeit

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 2.046.613,40 Euro (Vorjahr: 1.956.193,85 Euro ).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 3.565.188,88 (Vorjahr: Euro 1.926.660,00).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt Euro 4.370.920,91.

Die nachfolgenden Sicherungsarten und Sicherungsformen sind mit den Verbindlichkeiten verbunden:

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstitute (ohne KKT) sind durch Grundschulden gesichert.

Zu dem Bilanzgewinn in Höhe von 251.528,07 Euro werden folgende Erläuterungen gegeben:

	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
1. Gewinnvortrag	296.443,76	359.356,36
2. Jahresüberschuss	44.084,31	36.087,40
3. Einstellungen in Rücklagen	89.000,00	99.000,00
Bilanzgewinn	251.528,07	296.443,76

Sonstige Pflichtangaben

Angaben zu Arbeitnehmern

Im Jahresdurchschnitt beschäftigte die Genossenschaft 15,5 Arbeitnehmer.

Namen der Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres gehörten die folgenden Personen dem Vorstand an:

Schulz, Karin	59500 Geseke, Haholdstraße 17
Beckmann, Claus-Hinrich	33330 Gütersloh, Moltkestraße 34

Dem Aufsichtsrat gehörten folgende Personen an:

Vernekohl, Constantin	33415 Verl, Osningstraße 3
	(Vorsitzender des Aufsichtsrates)
Scholz, Sibylle	44787 Bochum, Rechener Straße 3a
Dr. Hassenpflug, Rainer	65549 Limburg, Auf der Unterheide 20
Schoch, Kai	69168 Wiesloch, Güterstraße 17/1

Forderungen gegenüber den Mitglieden des Vorstandes und des Aufsichtsrats

Am Bilanzstichtag betrugen die Forderungen gegenüber den Mitgliedern

des Vorstandes	0,00 Euro
des Aufsichtrates	0,00 Euro

Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

Die weltweite Ausbreitung des neuartigen Coronavirus SARS-CoV-2 hat in den ersten Monaten des Jahres 2020 stetig zugenommen. Angesichts der Ausbreitungsdynamik, der Schwierigkeit, Menschen vor einer Übertragung zu schützen und der Gefährlichkeit des Virus ergriffen und ergreifen Regierungen und nationale Behörden Maßnahmen, die das öffentliche Leben extrem einschränken und die Wirtschaft stark negativ beeinträchtigen. Die Auswirkungen auf das Jahresergebnis der Gesellschaft sind aktuell nicht konkret abzuschätzen. Bei einem längeren Anhalten oder einer Verschärfung der aktuellen Situation in den kommenden Monaten dürften die negativen Folgen jedoch überwiegen.

Ergänzende handelsrechtliche Angabepflichten für Genossenschaften

Mitgliederbewegungen, Geschäftsguthaben und Haftsummen

		Zahl der Mitglieder	Anzahl der Geschäftsanteile	Geschäftsan- teile nominal
Anfang	2019	864	4.370	1.092.500,00
Zugang	2019	27	135	33.750,00
Abgang	2019	62	315	78.750,00
Ende	2019	829	4.190	1.047.500,00

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich im Geschäftsjahr vermindert	12.675,37	Euro
Die Haftsummen haben sich im Geschäftsjahr vermindert/vermehrt	0,00	Euro
Höhe des Geschäftsanteils	250,00	Euro
Höhe der Haftsumme	0,00	Euro

Prüfungsverband

Name und Anschrift des zuständigen Prüfungsverbandes der Genossenschaft ist:

Genossenschaftsverband -Verband der Regionen e. V.
-Verwaltungssitz Düsseldorf
Peter-Müller-Straße 26
40468 Düsseldorf

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Der Vorstand schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von 44.084,31 Euro unter Einbeziehung des Gewinnvortrages in Höhe von 296.443,76 Euro nach dem im Jahresabschluss mit 89.000,00 Euro ausgewiesenen Einstellungen in Rücklagen (Bilanzgewinn) wie folgt zu verwenden.

Vortrag auf neue Rechnung

251.528,07

Euro

Waltrop, den 03.07.2020

gez. Karin Schulz		gez. Claus-Hinrich Beckmann
Vorstand		Vorstand

Feststellung des Jahresabschlusses

Dieser Jahresabschluss wird gem. § 48 GenG in der Generalversammlung am 03.07.2020 festgestellt.

Bericht des Aufsichtrates

Der Aufsichtsrat hat den Jahresabschluss und den Vorschlag über die Ergebnisverwendung geprüft, für in Ordnung befunden und befürwortet den Vorschlag des Vorstandes. Der Vorschlag entspricht den Vorschriften der Satzung.

Waltrop, den 03.07.2020

gez. Constantin Vernekohl				gez. Sibylle Scholz
Mitglied des				Mitglied des
Aufsichtsrates				Aufsichtsrates

gez. Rainer Hasenpflug				gez. Kai Schoch
Mitglied des				Mitglied des
Aufsichtsrates				Aufsichtsrates

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 03.07.2020 festgestellt.