Rust Oak Property GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

Aktivseite

	31.12.2021	31.12.2021	31.12.2020
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	6.634.760,24		6.762.378,24
Summe Sachanlagen		6.634.760,24	6.762.378,24
Summe Anlagevermögen		6.634.760,24	6.762.378,24
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Unfertige Leistungen	431.174,08		464.059,10
Summe Vorräte		431.174,08	464.059,10
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Vermietung	94.723,15		161.677,65
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.520.213,50		1.131.706,56
3. Sonstige Vermögensgegenstände	493.819,33		380.974,87
Summe Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		2.108.755,98	1.674.359,08
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		281.871,02	349.309,56
Summe Umlaufvermögen		2.821.801,08	2.487.727,74
C. Rechnungsabgrenzungsposten		58.555,26	0,00
SUMME AKTIVA		9.515.116,58	9.250.105,98

Passivseite

	31.12.2021	31.12.2021	31.12.2020
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag		1.915.468,21	1.587.593,74
III. Jahresüberschuss		184.735,89	327.874,47
Summe Eigenkapital		2.125.204,10	1.940.468,21
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	1.580,00		1.480,00
2. Sonstige Rückstellungen	0,00		16.451,17
Summe Rückstellungen		1.580,00	17.931,17
C. Verbindlichkeiten
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	443.853,68		443.741,95
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	9.748,72		918,91
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	6.730.807,07		6.642.980,58
4. Sonstige Verbindlichkeiten	186.048,73		181.589,17
Summe Verbindlichkeiten		7.370.458,20	7.269.230,61
D. Rechnungsabgrenzungsposten		17.874,28	22.475,99
SUMME PASSIVA		9.515.116,58	9.250.105,98

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Rust Oak Property GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist unter der Nummer HRB 154743 B in das Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Gesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Die Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses für Wohnungsunternehmen in der Fassung vom 17. Juli 2015 wurden beachtet.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, insgesamt im Anhang aufgeführt.

Die Gesellschaft wird 2021 in den Konzernabschluss der Grand City Properties S.A., Luxemburg (kleinster Konsolidierungskreis) sowie der Aroundtown S.A., Luxemburg, (größter Konsolidierungskreis) einbezogen.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen angesetzt. Die planmäßige Abschreibung erfolgt linear, entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Die voraussichtliche Nutzungsdauer entspricht im Wesentlichen den von der Finanzverwaltung veröffentlichten AfA-Tabellen.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips. Die Vorräte beinhalten ausschließlich noch nicht abgerechnete unfertige Leistungen aus Heiz- und Betriebskosten. Die damit in Zusammenhang stehenden erhaltenen Anzahlungen werden unter den Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt. Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung auf die Netto-Forderungen ausreichend Rechnung getragen.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Die liquiden Mittel und das Eigenkapital werden mit dem Nennwert bewertet.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

III. Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten Darlehen mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Die übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufeit von bis zu einem Jahr.

Guthaben bei Kreditinstituten

Die Guthaben bei Kreditinstituten enthalten Treuhandgelder in Höhe von € 172.726,57 (im Vorjahr: € 169.032,15), welche zur Verfügung durch die Gesellschaft gesperrt sind. Die korrespondierenden Treuhandverbindlichkeiten werden unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Darlehen in Höhe von € 22.690,69 (im Vorjahr: € 12.326,80). Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von € 7.154,79 (im Vorjahr: € 5.448,66).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt € 483.447,88 (im Vorjahr: € 463.604,81) und der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt € 6.887.010,32 (im Vorjahr: € 6.805.625,80).

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt € 6.708.116,38 (im Vorjahr: € 6.630.653,78).

Berlin, den 24. November 2022

David Fischer, Geschäftsführer der Rust Oak Property GmbH

Die Feststellung des Jahresabschlusses erfolgte mit Gesellschafterbeschluss vom 02.12.2022.