P - H - D Bauträger Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Essen

JAHRESABSCHLUSS zum 31. Dezember 2006

BILANZ zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	302.626,60	313.533,40
II. Finanzanlagen	53.685,65	53.685,65
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	0,00	137.411,49
II. Forderungen und sonstige Vermögensmassen
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00	18.821,48
2. Sonstige Vermögensgegenstände	97,68	0,00
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 0,00 (EUR 0,00)
III. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten	7.024,64	5.127,16
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	0,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	185.211,67	220.029,34
	548.646,24	748.608,52
PASSIVA
	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	51.129,19	51.129,19
II. Verlustvortrag	- 271.158,53	- 274.374,18
III. Jahresüberschuß	34.817,67	3.215,65
IV. Nicht gedeckter Fehlbetrag	185.211,67	220.029,34
buchmäßiges Eigenkapital	0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	0,00	0,00
2. Sonstige Rückstellungen	1.294,60	2.400,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	113.132,48	114.895,28
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 0,00 (EUR 0,00)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	11.980,70	20.102,63
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 11.980,70 (EUR 20.102,63)
3. Sonstige Verbindlichkeiten	422.238,46	611.210,61
- davon aus Steuern EUR 5.702,39 (EUR 7.070,78)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 4.811,19 (EUR 8.941,21)
	548.646,24	748.608,52

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01. Januar bis 31. Dezember 2006

	Geschäftsjahr		Vorjahr EUR
	EUR	%	Vorjahr EUR
1. Umsatzerlöse	222.899,05	200,37	58.003,64
2. sonstige betriebliche Erträge	25.755,48	23,15	28.880,97
3. Veränderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen	- 137.411,49	- 123,52	32.086,97
GESAMTLEISTUNG	111.243,04	100,00	118.971,58
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	1.973,25	1,77	0,00
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	0,00	0,00	0,00
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	21.474,24	19,30	46.527,52
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung	6.084,52	5,47	10.352,04
6. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	10.906,80	9,80	11.245,80
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen
a) Raumkosten	5.162,13	4,64	7.992,53
b) Versicherungen, Beiträge, Abgaben	617,07	0,55	594,82
c) Fahrzeugkosten	3.119,34	2,80	4.509,57
d) Werbe- und Reisekosten	1.117,28	1,00	1.264,13
e) Porto- und Telefonkosten	2.901,42	2,61	3.750,36
f) Bürokosten	2.205,87	1,98	5.498,89
g) Rechts- und Beratungskosten	1.542,20	1,39	1.200,00
h) Kosten des Geldverkehrs	206,26	0,19	1.979,25
i) Sonstige Kosten	17,67	0,02	7,67
BETRIEBLICHES ERGEBNIS	53.914,99	48,47	24.049,00
8. Erträge aus Beteiligungen	0,00	0,00	0,00
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	97,68	0,09	0,00
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	16.435,12	14,77	19.495,01
FINANZERGEBNIS	- 16.337,44	- 14,69	- 19.495,01
11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	37.577,55	33,78	4.553,99
12. Außerordentliche Erträge	0,00	0,00	0,00
13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	0,00	0,00	0,00
14. Sonstige Steuern	2.759,88	2,48	1.338,34
15. Jahresüberschuß	34.817,67	31,30	3.215,65

ANHANG

1. Rechtsverhältnisse

Die Gesellschaft wurde mit Notarvertrag vom 03.11.1978 gegründet und unter der Firma P.H.D. Bauträger-Gesellschaft mbH im Handelsregister des Amtsgerichtes Essen unter Abteilung B Nr. 3956 eingetragen.

Der Sitz der Gesellschaft ist Essen.

Gegenstand des Unternehmens ist die Errichtung von Wohn- und Geschäftsbauten sowie von Eigentumswohnungen für eigene und fremde Rechnung, sowie die Planung solcher Vorhaben, ferner der Verkauf und die Verwaltung solcher Bauvorhaben, der An- und Verkauf von Grundstücken zum Zwecke der Bebauung.

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt DM 100.000,00 (EUR 51.129,19).

Alleiniger Gesellschafter ist

Herr Hans-Dieter Häuser, Essen

EUR 51.129,19

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer ist

Herr Hans-Dieter Häuser, Essen

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierung erfolgte unter der Berücksichtigung der Bilanzierungsgrundsätze von Bilanzklarheit und Bilanzkontinuität. Neben den Grundsätzen ordnungsgemäßer Buchführung wurden die besonderen Vorschriften des Handelsgesetzbuches beachtet.

3. Erläuterungen zur Bilanz

a) Das Sachanlagevermögen ist mit den Anschaffungskosten, vermindert um die planmäßige Abschreibung, bewertet worden.

-- Die unter bebauten Grundstücken ausgewiesenen Wohnobjekte werden vermietet.

Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten bewertet.

Die Entwicklung ist auf den Blättern 9 und 10 dargestellt.

b) Das unter Umlaufvermögen ausgewiesene Vorratsvermögen ist mit den Anschaffungskosten bewertet worden:

Die unfertigen Erzeugnisse betreffen den Doppelhäuser in Lehnitz:

	2006 EUR	2005 EUR
- Dianastraße 9a, b, c + d	0,00	137.411,49

c) Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind zum Nennwert bewertet worden.

Es bestand kein Wertberichtigungsbedarf.

	2006 EUR	2005 EUR
REG	0,00	1.218,00
Lindenhof GbR	0,00	0,00
Planungsgesellschaft Oranienburg	0,00	17.299,84
Meyer	0,00	0,00
Übrige	0,00	303,64
	0,00	18.821,48

d) Sonstige Vermögensgegenstände betreffen folgende Forderungen:

	2006 EUR	2005 EUR
Finanzamt Essen-Süd - Erstattung:
- Zinsabschlagsteuer 2006	30,87	0,00
ETG Altenessener Straße	66,81	0,00
	97,68	0,00

e) Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten

		2006 EUR	2005 EUR
Kassenbestand		361,93	258,58
Sparkasse Essen	Konto-Nr. 5808050	917,38	918,00
National-Bank Essen	Konto-Nr. 419303	5.745,33	3.950,58
		7.024,64	5.127,16

Die Kontoauszüge stimmen mit dem Bilanzausweis überein.

f) Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

	2006 EUR	2005 EUR
Leasing Hausverwaltungsprogramm	0,00	0,00

g) Das gezeichnete Kapital beträgt DM 100.000,00 (EUR 51.129,19).

Auf Abschnitt "1. Rechtsverhältnisse" wird verwiesen.

Die Entwicklung ist aus der Bilanz zu ersehen.

h) Durch die Rückstellungen wurden alle bis zur Bilanzaufstellung bekanntgewordenen Risiken berücksichtigt.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen:

	2006 EUR	2005 EUR
Jahresabschlußkosten	1.294,60	2.400,00

i) Der Ausweis der Verbindlichkeiten erfolgt zum Nennwert

ia) Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten:

		2006 EUR	2005 EUR
National-Bank, Essen	Kto. 419303	0,00	0,00
National-Bank, Essen	Kto. 410578010	31.808,03	32.338,58
Ärzteversorgung NRW	Kto. 20197400	81.324,45	82.556,70
		113.132,48	114.895,28

Die Kontoauszüge stimmen mit dem Bilanzausweis überein.

ib) Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen setzen sich wie folgt zusammen:

	2006 EUR	2005 EUR
- Die Einzelaufstellung ergibt sich aus der Kreditorenliste des Unternehmens:	11.980,70	20.102,63

ic) Die Sonstigen Verbindlichkeiten betreffen:

	2006 EUR	2005 EUR
Finanzamt Essen-Süd:
-- Umsatzsteuer-VA 4. Vierteljahr	1.039,88	2.160,16
-- Umsatzsteuer-Erklärung 2004	0,00	1.184,63
-- Umsatzsteuer-Erklärung 2005	1.017,67	1.017,67
-- Umsatzsteuer-Erklärung 2006	2.084,94	0,00
-- Lohnsteuer-AM Dezember	1.559,90	2.708,32
Sozialversicherungsbeiträge	- 891,20	1.870,43
Arbeitnehmer	0,00	0,00
	4.811,19	8.941,21
Darlehen:
- Peter Häuser	0,00	31.542,13
- Hans-Dieter Häuser	0,00	85.000,00
- Hans-Dieter Häuser	417.427,27	485.727,27
	417.427,27	602.269,40
	422.238,46	611.210,61

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

a) Umsatzerlöse:

	2006 EUR	2005 EUR
-- Steuerfreie Umsätze § 4 Nr. 9a UStG	175.000,00	0,00
-- Erlöse 16%	47.899,05	58.003,64
	222.899,05	58.003,64

b) Sonstige betriebliche Erträge:

	2006 EUR	2005 EUR
-- Grundstückserträge	25.755,48	28.880,97

c) Veränderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen:

	2006 EUR	2005 EUR
-- Verkauf Dianastraße 9e + f	0,00	0,00
-- Dianastraße 9a, b, c + d	- 137.411,49	32.086,97
	- 137.411,49	32.086,97

Die Aufwendungen, die für die Herstellung der unfertigen Erzeugnisse entstanden sind, wurden als Herstellungskosten i.S. § 255 Abs.2 + 3 HGB in Verbindung mit Abschnitt 33 EStR aktiviert.

d) Außerordentliche Erträge

	2006 EUR	2005 EUR
-- Auflösung von Rückstellungen	0,00	0,00

5. Ergebnisverwendung

Der Jahresüberschuß in Höhe von EUR 34.817,67 wird mit den Verlustvorträgen verrechnet.

Entwicklung des Anlagevermögens für den Zeitraum 01. Januar bis 31. Dezember 2006

	Anschaffungskosten
	Stand 01.01.2006 EUR	Zugang EUR	Abgang EUR	Stand 31.12.2006 EUR
I. Sachanlagen
1. Bebaute Grundstücke	545.335,57	0,00	0,00	545.335,57
2. Fuhrpark	15.338,76	0,00	0,00	15.338,76
3. Geschäftsausstattung	23.169,24	0,00	0,00	23.169,24
4. Geringwertige Wirtschaftsgüter	4.520,44	0,00	0,00	4.520,44
II. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	53.685,65	0,00	0,00	53.685,65
	642.049,66	0,00	0,00	642.049,66

	Kumulierte Abschreibungen
	Stand 01.01.2006 EUR	Zugang EUR	Abgang EUR	Stand 31.12.2006 EUR
I. Sachanlagen
1. Bebaute Grundstücke	231.803,17	10.906,80	0,00	242.709,97
2. Fuhrpark	15.337,76	0,00	0,00	15.337,76
3. Geschäftsausstattung	23.169,24	0,00	0,00	23.169,24
4. Geringwertige Wirtschaftsgüter	4.520,44	0,00	0,00	4.520,44
II. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	0,00
	274.830,61	10.906,80	0,00	285.737,41

	Buchwert
	Stand 01.01.2006 EUR	Stand 31.12.2006 EUR
I. Sachanlagen
1. Bebaute Grundstücke	313.532,40	302.625,60
2. Fuhrpark	1,00	1,00
3. Geschäftsausstattung	0,00	0,00
4. Geringwertige Wirtschaftsgüter	0,00	0,00
II. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	53.685,65	53.685,65
	367.219,05	356.312,25

Erläuterungen zum Anlagevermögen

	Anschaffungsjahr	Anschaffungskosten EUR	Buchwert 01.01.2006 EUR	Zugang EUR	Abgang EUR
I. Sachanlagen
1. Bebaute Grundstücke:
6 Appartements	1994	336.890,22	128.017,40	0,00	0,00
Wohngebäude Schwalbenring 13	2000	208.445,35	185.515,00	0,00	0,00
			313.532,40	0,00	0,00
2. Fuhrpark:
Mercedes 230 TE, gebraucht	1994	15.338,76	1,00	0,00	0,00
4. Geringwertige Wirtschaftsgüter:
Büroausstattung			0,00	0,00	0,00
			313.533,40	0,00	0,00
II. Finanzanlagen
1. Beteiligungen:
Anteil Birkenwerder Planungs-GmbH			53.685,65
			53.685,65

	Abschreibung EUR	AfA %		ND Jahre	Buchwert 31.12.2006 EUR
I. Sachanlagen
1. Bebaute Grundstücke:
6 Appartements	6.737,80	2	linear		121.279,60
Wohngebäude Schwalbenring 13	4.169,00	2	linear		181.346,00
	10.906,80				302.625,60
2. Fuhrpark:
Mercedes 230 TE, gebraucht	0,00	25	linear	4	1,00
4. Geringwertige Wirtschaftsgüter:
Büroausstattung	0,00				0,00
	10.906,80				302.626,60
II. Finanzanlagen
1. Beteiligungen:
Anteil Birkenwerder Planungs-GmbH					53.685,65
					53.685,65