Regionales Gesundheitsnetz Leverkusen eG

Leverkusen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	199.984,00	160.990,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	80.722,00	61.080,00
II. Sachanlagen	79.130,00	70.250,00
III. Finanzanlagen	40.132,00	29.660,00
B. Umlaufvermögen	535.850,79	459.767,18
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	503.272,64	443.651,36
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	83.000,00	0,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	32.578,15	16.115,82
C. Rechnungsabgrenzungsposten	12.190,31	14.943,98
Bilanzsumme, Summe Aktiva	748.025,10	635.701,16

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	1.758,22	2.992,54
I. Geschäftsguthaben der Genossen	67.500,00	69.000,00
1. der verbleibenden Mitglieder	66.750,00	66.750,00
2. der ausscheidenden Mitglieder	750,00	2.250,00
II. Ergebnisrücklagen	12.984,40	12.984,40
III. Verlustvortrag	78.991,86	-51.937,65
IV. Jahresüberschuss	265,68	-130.929,51
B. Rückstellungen	18.300,00	18.748,47
C. Verbindlichkeiten	727.966,88	613.960,15
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	707.224,80	594.718,07
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	20.742,08	19.242,08
Bilanzsumme, Summe Passiva	748.025,10	635.701,16

Anhang

zur Bilanz des Regionalen Gesundheitsnetz Leverkusen eG zum 31.12.2017

1. Vorbemerkung

Die Bilanz wurde gemäß den Bilanzierungsvorschriften der §§ 266 ff. HGB aufgestellt. Bei der Erstellung der Bilanz wurde die Vereinfachung nach § 266 Abs. 1 HGB in Anspruch genommen.
Bei der Genossenschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft gem. § 267 Abs.1 HGB. Im Rahmen der Offenlegungspflichten bezüglich des Jahres-abschlusses und des Anhanges wurden von den größenabhängigen Erleichterungen gem. §§ 336, 288 und 326 HGB für kleine Kapitalgesellschaften Gebrauch gemacht.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

a. Bilanzierungsmethoden
Bedingt durch einen Forderungsverzicht des Vorstandes und auf Basis einer positiven Fortführungsprognose würde die Bilanz unter den Vorgaben des Going-Concern-Prinzip aufgestellt.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Vorschriften der §§ 266 und 275 HGB gegliedert, wobei für die Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren Anwendung findet. Bilanzierungswahlrechte wurden nicht in Anspruch genommen. Der Grundsatz der Darstellungsstetigkeit wurde beachtet.
Als Eigenkapital wurde der Betrag der Geschäftsguthaben der Mitglieder zuzüglich der Gewinnrücklagen und dem Bilanzgewinn ausgewiesen.

b. Bewertungsmethoden
Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252 - 256 HGB und unter Berücksichtigung der besonderen Ansatz- und Bewertungsbestimmungen gemäß §§ 269 - 274 HGB und §§ 279 - 283 HGB auf-gestellt.

3. Erläuterung zur Bilanz

a. Angaben zu den Positionen der Aktivseite der Bilanz.

Die Anschaffungskosten des Anlagevermögens entsprechen sämtlich den historischen Anschaffungskosten lt. Eingangsrechnung zuzüglich Anschaffungsneben-kosten abzüglich Anschaffungspreisminderungen.
Die Abschreibung erfolgte entsprechend den steuerlichen Vorschriften.

Entwicklung beim Anlagevermögen
Anschaffungs- und Herstellungskosten	396.824,24 €
kumulierte Abschreibung	- 197.340,24 €
Buchwerte 31.12.2017	199.484,00 €
Abschreibung des Jahres 2017	40.333,69 €

Bei den beweglichen Wirtschaftsgütern wurde überwiegend die lineare Abschreibungsmethode gem. § 7 Abs. 1 EStG angewandt. Außerplanmäßige Abschreibungen wurden nicht vorgenommen. Die Forderungen wurden zum Nennwert angesetzt.


b. Angaben zu den Positionen der Passivseite der Bilanz

Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gemäß § 253 Abs. 3 HGB bewertet. Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag passiviert.


4. Angaben zum Jahresergebnis

Das Ergebnis wurde durch eine Rückstellung von 4.400,-- Euro für Abschlusskosten 2017 gemäß § 249 Abs. 2 HGB geschmälert und eine Rückstellung von 2.300,-- Euro für Prüfungskosten des RWGV.

5. Organe

Die Mitglieder des Vorstandes sind:
Dr. Wolfgang Hübner
Dr. Manfred Klemm
Dr. Bodo Denhoven

Die Mitglieder des Aufsichtsrates sind:
Dr. Christian Eich
Dr. Martin Reuter
Dr. Wolfram Wieser
Geschäftsführer im Jahr 2017 war Herr Dr. Manfred Klemm.

6. Mitglieder                        Mitgliederzahlen     Geschäftsanteile   Haftsumme

Bestand 31.12.2016                    76 Mitglieder 92    Anteile                   0
Abgänge / Kündigung
in 2016 mit Wirkung für 2017     -3 Mitglieder - 3      Anteile                   0

Stand 01.01.2017                      73 Mitglieder 89      Anteile                   0

Zugang in 2017                            1 Mitglieder       1 Anteile                   0

Stand 31.12.2017                       74 Mitglieder     90 Anteile                   0

Nachrichtlich:
1 Mitglieder haben im Jahr 2017 Ihre Mitgliedschaft mit Wirkung für 2018 gekündigt bzw. sind ausgeschieden.


7. Geschäftsguthaben

Im Jahr 2017 sind 1 neue Mitglieder eingetreten. Hierdurch hat sich das
Geschäftsguthaben um 750,00 € verändert.

Die Haftsummen haben sich im Geschäftsjahr verändert um 0,00 €.

Höhe des Geschäftsanteils	750,00 €
Höhe der Haftsummen	0,00 €

8. Prüfungsverband

Die Genossenschaft gehört folgendem Prüfungsverband an:
Rheinisch - Westfälischer Genossenschaftsverband e. V.
Mecklenbecker Str. 235 - 239
48163 Münster

sonstige Berichtsbestandteile

Gezeichnet
Geschäftsführer
Dr. Manfred Klemm

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.05.2018 festgestellt.