Red Reply GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

Aktiva

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagevermögen	25.928,00	57.185,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	318.880,64	618.153,93
II. Forderungen und sonsitge Vermögensgegenstände	4.120.310,29	3.129.558,52
III. Guthaben bei Kreditinstituten	141,00	0,00
	4.439.331,93	3.747.712,45
C. Rechnungsabgrenzungsposten	33.150,67	160.978,98
	4.498.410,60	3.965.876,43

Passiva

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	0,00	0,00
III. Jahresüberschuss/ -fehlbetrag	0,00	0,00
	25.000,00	25.000,00
B. Rückstellungen	315.831,43	72.927,38
C. Verbindlichkeiten	4.157.579,17	3.867.949,05
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	0,00
	4.498.410,60	3.965.876,43

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist unter der Firma Red Reply GmbH mit Sitz in Frankfurt im Handelsregister des Amtsgerichts Frankfurt am Main unter der Nummer HRB 117836 eingetragen.

Mit der Gesellschafterin Reply Deutschalnd SE (vormals firmierend als Reply AG) besteht ein Ergebnisabführungsvertrag.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Gesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Von den Erleichterungsvorschriften des § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB, des § 274a HGB, des § 276 HGB und des § 288 HGB wird Gebrauch gemacht.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde grundsätzlich nach den gleichen Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen des Vorjahres aufgestellt.

Die immateriellen Wirtschaftsgüter und Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten und sofern abnutzbar, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen bewertet.

Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis zu EUR 800,00, welche im Geschäftsjahr 2021 angeschafft wurden, sind im Zugangsjahr voll abgeschrieben worden.

Die Vorräte bestehen ausschließlich aus unfertigen Leistungen und geleisteten Anzahlungen.

Die unfertigen Leistungen sind mit den Herstellungskosten angesetzt. Die Herstellungskosten umfassen neben allen aktivierungspflichtigen Einzelkosten auch Gemeinkosten in Form eines angemessenen Zuschlags auf die Einzelkosten. Kosten der allgemeinen Verwaltung wurden aktiviert. Fremdkapitalzinsen werden nicht in die Herstellungskosten einbezogen.

Die geleisteten Anzahlungen werden zu Nennwerten angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zu Nennwerten bzw. Anschaffungskosten oder dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert bilanziert. Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1,0 % der nicht einzelwertberichtigten Netto-Forderungen ausreichend Rechnung getragen.

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, welche Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle das abgelaufene Geschäftsjahr betreffenden ungewissen Verpflichtungen, soweit sie bei der Bilanzaufstellung erkennbar waren. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erwarteten Erfüllungsbetrags angesetzt.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Für die Ermittlung latenter Steuern aufgrund von temporären oder quasi-permanenten Differenzen zwischen den handelsrechtlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten und ihren steuerlichen Wertansätzen oder aufgrund steuerlicher Verlustvorträge werden diese mit den unternehmensindividuellen Steueransätzen im Zeitpunkt des Abbaus der Differenzen bewertet und die Beträge der sich ergebenden Steuerbe- und -entlastung nicht abgezinst. Aktive und passive Steuerlatenzen werden saldiert ausgewiesen. Die Aktivierung eines Überhangs latenter Steuern unterbleibt in Ausübung des dafür bestehenden Ansatzwahlrechts (§ 274 Abs. 1 Satz 2 HGB).

III. Angaben zur Bilanz

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, die Forderungen gegen verbundene Unternehmen und die sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Forderungen gegenüber verbundene Unternehmen betragen TEUR 4.122 (Vorjahr: TEUR 3.021). Davon entfallen TEUR 1.798 (Vorjahr: TEUR 3.017) auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und TEUR 2.324 (Vorjahr: TEUR 2) auf sonstige Forderungen.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten Forderungen gegenüber der Gesellschafterin Reply Deutschland SE in Höhe von TEUR 4.088 (Vorjahr: TEUR 2.993). Davon entfallen TEUR 1.763 auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (Vorjahr: TEUR 2.991). Die restlichen Forderungen entfallen mit TEUR 2.041 auf den mit der Gesellschafterin bestehenden Cash Pool (Vorjahr: TEUR 0) und in Höhe von TEUR 284 (Vorjahr: TEUR 2) auf sonstige Sachverhalte.

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft in Höhe von TEUR 25 wurde vollständig eingezahlt.

Von den sonstigen Rückstellungen entfallen TEUR 194 (Vorjahr: TEUR 4) auf Personalkosten einschließlich Nebenkosten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betragen TEUR 3.905 und enthalten mit TEUR 270 (Vorjahr: TEUR 195) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 3.636 (Vorjahr: TEUR 3.490).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten mit TEUR 3.584 (Vorjahr: TEUR 3.156) sonstige Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Reply Deutschland SE. Davon entfallen TEUR 0 (Vorjahr: TEUR 410) auf den Gewinnabführungsvertrag mit der Gesellschafterin und TEUR 3.584 (Vorjahr: TEUR 2.746) auf sonstige Sachverhalte.

Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit bestehen nicht.

Die Verbindlichkeiten haben analog dem Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte besicherte Verbindlichkeiten bestehen wie im Vorjahr nicht.

IV. Sonstige Angaben

Anzahl Mitarbeiter

Der durchschnittliche Personalbestand (ohne Geschäftsführer und Auszubildende) im Jahr 2021 betrug 49 angestellte Mitarbeiter (Vorjahr: 52).

Geschäftsführer

Zu Geschäftsführern waren während des Geschäftsjahres bestellt:

Dott. Flavia Rebuffat	Vorstand der Reply Deutschland SE (bis 09.02.2021)
Guiscardo Pin	Vorstand der Reply Deutschland SE
Tomislav Zorc	Netzwerk-Partner der Reply Deutschland SE (seit 27.01.2022)
Kai Uwe Ernst	Netzwerk-Partner der Reply Deutschland SE (seit 09.02.2021 bis 27.01.2022)

Konzernzugehörigkeit

Die Red Reply GmbH ist eine 100%-ige Tochter der Reply Deutschland SE, Gütersloh, die wiederum eine 100%-ige Tochter der Reply S.p.A., Turin, Italien, ist. Der Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen wird von der Reply S.p.A., Turin, Italien, aufgestellt. Dieser wird veröffentlicht und sowohl im Registro delle Imprese di Torino unter der Nummer 97579210011, Partita 08013390011 hinterlegt, als auch im elektronischen Bundesanzeiger offengelegt.

Der Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen wird von der Iceberg s.r.l., Turin, Italien, aufgestellt. Dieser wird im Registro delle Imprese di Torino unter der Nummer 07011510018 hinterlegt.

Frankfurt, 30. März 2022

Red Reply GmbH

- Geschäftsführung -

Tomislav Zorc

Guiscardo Pin

Die Feststellung des Jahresabschlusses erfolgte am 30. September 2022.