Schubert Bauwaren GmbH

Brunnthal, Ortsteil Otterloh

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	1.237.707,91	1.264.132,91
I. Sachanlagen	1.206.086,69	1.232.511,69
II. Finanzanlagen	31.621,22	31.621,22
B. Umlaufvermögen	1.883.809,50	1.595.908,98
I. Vorräte	955.368,66	1.008.637,94
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	48.542,49	40.973,75
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	879.898,35	546.297,29
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.026,87	870,79
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	22.494,75	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	3.145.039,03	2.860.912,68

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	0,00	5.313,79
I. gezeichnetes Kapital	26.075,89	26.075,89
II. Kapitalrücklage	247.974,52	247.974,52
III. Verlustvortrag	268.736,62	297.890,38
IV. Jahresfehlbetrag	27.808,54	-29.153,76
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	22.494,75	0,00
B. Rückstellungen	452.738,00	433.639,05
C. Verbindlichkeiten	2.692.301,03	2.421.959,84
Bilanzsumme, Summe Passiva	3.145.039,03	2.860.912,68

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Allgemeines

Der Jahresabschluss der Schubert Bauwaren GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Bilanzielle Überschuldung

Die Bilanz weist zum 31. Dezember 2011 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag aus.

Die Gesellschaft verfügt über ausreichend stille Reserven im Vorratsvermögen, die den bilanziellen Fehlbetrag deutlich übersteigen. Die stillen Reserven betreffen insbesondere die Grundstücke in Holzkirchen und Vatterstetten.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Anschaffungskosten beweglicher Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 150,00 wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Für bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von mehr als Euro 150,00, aber nicht mehr als Euro 1.000,00 wurde ein Sammelposten gebildet und linear über 5 Jahre abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die Pensionsrückstellungen betragen Euro 319.561,00.

Die sonstigen Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (§ 253 I 2 HGB). Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst (§ 253 II 1 HGB).

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	Betrag
	Euro
Verbindlichkeiten	594.806,32

Pensionsrückstellungen

Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde das Anwartschaftsbarwertverfahren angewendet.

Für die Berechnungen wurden folgende Annahmen getroffen:

Zinssatz	5,14	%
erwartete Lohn- und Gehaltssteigerungen	0,00	%
zugrunde gelegte Sterbetafel	Richttafel 2005 G von Dr. Klaus Heubeck

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 5.325,00 (Vorjahr: Euro 4.825,00).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 2.662.301,03 (Vorjahr: Euro 2.421.959,84).

Sonstige Angaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Person geführt:

Geschäftsführer:

Rolf Schulz

ausgeübter Beruf:

Betriebswirt

Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen von mind. 20 Prozent der Anteile

Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

Firmenname / Sitz	Anteilshöhe	Jahresergebnis	Eigenkapital
		Euro	Euro
SUST Wohnbau GmbH, Brunnthal-Otterloh	100,00%	-38.922,71	0,00
Tycon GmbH, Brunnthal	50,00%	o. M.	o. M.

Brunnthal-Otterloh, __________________

Rolf Schulz (Geschäftsführer)

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.12.2012 festgestellt.