LR HaFra Hotel GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

A K T I V A

	2023	2022
	EUR	EUR
ANLAGEVERMÖGEN
Sachanlagen
Grundstücke und Bauten	33.848.228,78	3.969.627,78
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	12.791.877,05
	33.848.228,78	16.761.504,83
UMLAUFVERMÖGEN
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen gegen verbundenen Unternehmen	4.214,72	0,00
Sonstige Vermögensgegenstände	54,14	923.605,54
	4.268,86	923.605,54
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	224.497,88	96.642,55
	228.766,74	1.020.248,09
RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	236.491,00	0,00
NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG	1.931.238,16	1.467.133,84
	36.244.724,68	19.248.886,76

P A S S I V A

	2023	2022
	EUR	EUR
EIGENKAPITAL
Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
Verlustvortrag	-1.492.133,84	-1.294.738,13
Jahresfehlbetrag	-464.104,32	-197.395,71
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.931.238,16	1.467.133,84
	0,00	0,00
RÜCKSTELLUNGEN
Sonstige Rückstellungen	169.687,41	9.450,00
VERBINDLICHKEITEN
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	19.847.826,09	12.155.165,94
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00	7.482,13
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	0,00	2.119.342,06
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	16.111.174,07	157.446,63
Sonstige Verbindlichkeiten	116.037,11	4.800.000,00
	36.075.037,27	19.239.436,76
	36.244.724,68	19.248.886,76

Anhang zum 31. Dezember 2023

(1) Vorbemerkung

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und den ergänzenden Bestimmungen des GmbHG aufgestellt.

Mit notariellem Vertrag vom 11. Mai 2017 wurde der schlüsselfertige Neubau von einem 4 Sterne Hotel mit 236 Zimmern in der Frankenstraße 16, Hamburg, vereinbart. Der Hotelneubau "NYX Hotel Hamburg" wurde am 30. Juni 2023 abgenommen. Die Zielgesellschaft LR HaFra Hotel GmbH (im Folgenden: LR HaFra) wurde am 12. Juli 2023 übernommen. Die Leonardo Hamburg Frankenstraße GmbH hält 84,8% der Anteile an der LR HaFra und ist wiederum eine 100%-ige Tochtergesellschaft der Brick Heaven S.à.r.l., Luxemburg. Die LR HaFra fungiert seit dem 12. Juli 2023 als Objektgesellschaft und vermietet das Hotelgebäude an die Betreibergesellschaft Sunflower Management GmbH & Co. KG, Berlin.

Die Änderung der Geschäftsadresse bei der LR HaFra wurde am 15. November 2023 in das Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg (Register-Nummer HRB 258204 B) eingetragen.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 HGB auf.

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von TEUR 1.931 (Vj. TEUR 1.467) aus.

Eine Überschuldung i. S. d. § 19 InsO liegt jedoch nicht vor, da aufgrund der für die Zukunft prognostizierten positiven Cash-Flows aus dem langfristigen Mietvertrag von 20 Jahren eine positive Fortführungsprognose besteht. Darüber hinaus übersteigen die in den Grundstücken und Gebäuden enthaltenen stillen Reserven nach vorliegenden externen Bewertungsgutachten das negative Eigenkapital. Daher wurde die Bewertung trotz der bestehenden bilanziellen Überschuldung weiterhin unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit vorgenommen.

(2) Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Stetigkeit der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

In der Bilanz wurden die im Vorjahr angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden beibehalten, soweit nicht gesondert darauf eingegangen wurde.

Sachanlagen

Das Grundstück und Gebäude wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, abzüglich Abschreibungen bewertet. Das Gebäude wird linear, mit einer Nutzungsdauer von 33 Jahren, abgeschrieben. Bei voraussichtlich dauernden Wertminderungen werden außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen. Hierfür war bisher keine Notwendigkeit gegeben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Bewertung erfolgt zum Nennwert. Ausfall- und Transferrisiken sowie allgemeine Kreditrisiken werden durch Abschreibungen und Wertberichtigungen berücksichtigt.

Liquide Mittel

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennwert angesetzt.

Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben zum Bilanzstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach dem Stichtag betreffen.

Sonstige Rückstellungen

Rückstellungen für Steuern und für ungewisse Verbindlichkeiten werden in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme angesetzt.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden zu ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

(3) Angaben zur Bilanz

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind im nachstehenden Verbindlichkeitsspiegel dargestellt.

	2023	Restlaufzeiten
	(Vorjahr)
	Gesamt	bis zu 1 Jahr	mehr als 1 Jahr	davon
				mehr als 5 Jahre
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	19.848	500	19.348	16.848
	(12.155)	(12.155)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0	0	0	0
	(7)	(7)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	0	0	0	0
	(2.119)	(2.119)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	16.111	1	16.110	0
	(158)	(158)	(0)	(0)
sonstige Verbindlichkeiten	116	116	0	0
	(4.800)	(4.800)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten gesamt	36.075	617	35.458	16.848
	(19.239)	(19.239)	(0)	(0)

Das Bankdarlehen gegenüber der Deutschen Pfandbriefbank AG wurde durch ein neues Darlehen zum Übernahmestichtag am 12. Juli 2023 in Höhe von TEUR 20.000 ersetzt. Das Darlehen ist unter anderem durch eine Grundschuld und eine Sicherungsübereignung des Hotelinventars besichert.

(4) Sonstige Angaben

Ergebnisverwendung

Der Jahresfehlbetrag wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Konzernmutterunternehmen

Die berichtende Gesellschaft wird auf kleinster Ebene in der Brick Heaven S.à.r.l., Senningerberg, Luxemburg, konsolidiert.

Nachtragsbericht

Nach dem Bilanzstichtag sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten, die wesentliche finanzielle Auswirkungen haben.

Organe

Mit Eintragung in das Handelsregister vom 15. November 2023 sind Herr Yoram Biton und Frau Molly Katz zum Geschäftsführer(in) der LR HaFra Hotel, Berlin, bestellt. Die Geschäftsführer sind befugt die Gesellschaft allein zu vertreten.

Berlin, 27. März 2024

Die Geschäftsführung

Yoram Biton
Molly Katz