Stella Vitalis Seniorenzentrum Erftstadt-Liblar GmbH

Dinslaken

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Aktiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Anlagevermögen	32.303,00	20.764,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	48,00	186,00
II. Sachanlagen	32.255,00	20.578,00
B. Umlaufvermögen	419.975,15	428.782,07
I. Vorräte	9.437,42	12.929,38
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	212.978,26	195.452,40
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	600,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	197.559,47	220.400,29
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.856,53	1.046,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	454.134,68	450.592,07

Passiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Eigenkapital	244.664,37	244.664,37
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	219.664,37	219.664,37
B. Rückstellungen	106.943,00	104.963,00
C. Verbindlichkeiten	84.352,13	86.471,15
D. Rechnungsabgrenzungsposten	18.175,18	14.493,55
Bilanzsumme, Summe Passiva	454.134,68	450.592,07

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31.12.2015 wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften in den §§ 264 ff. HGB aufgestellt. Darüber hinaus waren die Regelungen der Pflegebuchführungsverordnung zu beachten.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH - Gesetzes zu beachten.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach der
Pflegebuchführungsverordnung.

II. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der
     Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungs-
kosten gem. § 255 Abs. 1 und 2 HGB angesetzt, und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände
und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen. Die Nutzungsdauern betragen zwischen einem
und zehn Jahren.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu 410 EUR wurde im Geschäftsjahr in voller Höhe
abgeschrieben und als Abgang erfasst.

Die Vorräte wurden mit den Anschaffungskosten bzw. zum jeweiligen Niederstwert bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen; uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben. Dem allgemeinen Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1 % ausreichend Rechnung getragen.

Flüssige Mittel sind zum Nennwert bilanziert.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, der Aufwand hierfür tritt erst nach
dem Bilanzstichtag ein.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt worden.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten sind Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, der Ertrag hierfür wird erst nach
dem Bilanzstichtag erzielt.

Die Verwahrgeldkonten der Bewohner werden ausschließlich in der Einrichtung gesondert verwaltet und geführt.

III. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.
Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 86 T€ (Vorjahr 73 T€) resultieren aus
Leistungsverrechnungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 55 T€ (Vorjahr 57 T€) und Forderungen aus Lieferun
gen und Leistungen gegen andere verbundene Unternehmen in Höhe von 31 T€ (Vorjahr 16 T€).

Gezeichnetes Kapital

Ds gezeichnete Kapital in Höhe von T€ 25 (Vorjahr: T€ 25) ist in voller Höhe einbezahlt.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet.
Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Zusammensetzung der sonstigen Rückstellungen:

	2015	2014
Rückstellungen Urlaub/Überstunden	51.332,00 €	56.408,00 €
Rückstellungen sonstige Aufwendungen	3.926,00 €	500,00 €
Rückstellungen Berufsgenossenschaft	12.450,00 €	11.800,00 €
Rückstellungen Jahresabschluss	16.735,00 €	13.755,00 €
Rückstellungen Archivierungskosten	2.500,00 €	2.500,00 €
Rückstellungen Pachterneuerung	20.000,00 €	20.000,00 €
Summe Rückstellungen	106.943,00 €	104.963,00 €

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig und nicht besichert.

IV. Angaben und Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

In den außerordentlichen Erträgen sind periodenfremde Erträge in Höhe von T€ 1 (Vorjahr: T€ 15) enthalten.

Die sonstigen ordentlichen und außerordentlichen Aufwendungen beinhalten T€ 1 (Vorjahr: T€ 2) periodenfremde
Aufwendungen.

V. Ergebnisverwendung

Der Jahresüberschuss in Höhe von 320.441,01 € (Vorjahr: T€ 316) wird aufgrund des Ergebnisabführungsvertrages an den Gesellschafter abgeführt. Im Vorjahr war daneben der Ausgleich des Verlustvortrages vorzunehmen.

VI. Sonstige Pflichtangaben

Mutterunternehmen

Mutterunternehmen und alleinige Gesellschafterin ist die Stella Vitalis GmbH, Dinslaken.
Die Gesellschaft wird in den freiwilligen Konzernabschluss der Stella Vitalis GmbH einbezogen, welche den
Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen aufstellt.


Mitglieder der Geschäftsführung:

Dr. Uwe Kasimier, Dinslaken,
Geschäftsführer aller Gesellschaften im Stella Vitalis Konzern.

Peter Hemmerling, Meckenheim,
Geschäftsführer aller Tochtergesellschaften der Stella Vitalis GmbH

Die Geschäftsführer erhalten für ihre Tätigkeit keine Vergütung.

Dinslaken, den 13. Mai 2016

Dr. Uwe Kasimier
Geschäftsführer

Peter Hemmerling
Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.11.2016 festgestellt.