GIOMI Senioren-Residenz Vahrenwald GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	114.548,00	119.174,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	114.547,00	119.173,00
B. Umlaufvermögen	153.725,03	832.612,05
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	147.618,88	816.162,49
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	6.106,15	16.449,56
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	56,62
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	602.546,13	602.546,13
Bilanzsumme, Summe Aktiva	870.819,16	1.554.388,80

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Bilanzverlust	627.546,13	627.546,13
III. nicht gedeckter Fehlbetrag	602.546,13	602.546,13
B. Rückstellungen	5.000,00	122.109,92
C. Verbindlichkeiten	865.819,16	1.400.398,70
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	31.880,18
Bilanzsumme, Summe Passiva	870.819,16	1.554.388,80

Anhang

   Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die GIOMI Senioren-Residenz Vahrenwald GmbH hat ihren Sitz in Berlin. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts AG Charlottenburg unter HRB 176848 B eingetragen.

   Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft ist gemäß den Größenklassen des § 267 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft. Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen (§§ 276, 288 HGB).

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze entsprechen den Grundsätzen ordnungsmäßiger Bilanzierung. Die Grundsätze der Einzelbewertung und der Unternehmensfortführung, das Vorsichtsprinzip und der Grundsatz der Bewertungsstetigkeit wurden beachtet.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach den §§ 266, 268 und 275, 277 HGB. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

   Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und ggf. ergänzender Vorschriften des GmbH-Gesetzes (GmbHG) und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Die Geschäftsführung ist nach eingehender Prüfung der Auffassung, dass die Unternehmensfortführung überwiegend wahrscheinlich ist.

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten aktiviert und, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen (lineare Methode) vermindert.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten ausgewiesen und soweit abnutzbar um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Abschreibungen erfolgen nach der linearen Methode unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Für Zugänge werden die Abschreibungen zeitanteilig berechnet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert bewertet. Allen risikobehafteten Posten wird durch Bildung angemessener Wertberichtigungen Rechnung getragen. Das allgemeine Kreditrisiko wurde durch eine vorgenommene Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1 % auf die Netto-Forderungen berücksichtigt.

Der Ansatz von Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten erfolgte zum Nominalwert.

Das gezeichnete Kapital ist ebenfalls mit dem Nennwert angesetzt.

Allen am Abschlussstichtag bestehenden Risiken, soweit sie bis zur Erstellung des Jahresabschlusses erkennbar waren, ist durch Bildung ausreichender Rückstellungen Rechnung getragen. Sie wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen).

Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgte zum Erfüllungsbetrag.

   Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der in der Bilanz erfassten Anlagengegenstände ist in einer Anlage zum Anhang (Anlagenspiegel) dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die ausgewiesenen Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 24.074,05 bestehen in voller Höhe aus Lieferungen und Leistungen.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 25.000,00, ist voll eingezahlt und hat sich gegenüber dem Vorjahr nicht verändert.

Der Bilanzverlust entwickelte sich wie folgt:

	EUR
Verlustvortrag	627.546,13
Jahresfehlbetrag/Jahresüberschuss	0,00
Bilanzverlust zum 31. Dezember 2018	627.546,13
davon durch Eigenkapital gedeckt	25.000,00
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	602.546,13

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

		Gesamtbetrag	Davon mit einer Restlaufzeit
		31.12.2018	bis 1 Jahr	>1 - 5 Jahre	> 5 Jahre
		EUR	EUR	EUR	EUR
1.	Verbindlichkeiten aus Liefe-
	rungen und Leistungen	500.347,82	500.347,82	0,00	0,00
2.	Verbindlichkeiten gegenüber
	Kreditinstituten	35,61	35,61	0,00	0,00
3.	Verbindlichkeiten gegenüber
	verbundenen Unternehmen	300.058.57	300.058,57	0,00	0,00
4.	Sonstige Verbindlichkeiten	65.377,16	65.377,16	0,00	0,00
		865.819,16	865.819,16	0,00	0,00
	Vorjahr:	1.400.398,70	1.353.083,71	47.314,99	0,00

Von den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind EUR 309.518,14 zugleich Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen von damit insgesamt EUR 609.576,71 bestehen in voller Höhe aus sonstigen Verbindlichkeiten.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 278.096,42 enthalten.

Sonstige Angaben

Der laufende Betrieb des Pflegeheims in Hannover wurde Ende April 2018 eingestellt.
Über die zukünftige wirtschaftliche Ausrichtung des Unternehmens wurde noch keine abschließende Entscheidung getroffen.

Anzahl der Beschäftigten

Die durchschnittliche Anzahl der Beschäftigten betrug im Geschäftsjahr 2018 53.

Geschäftsführung

Alleinvertretungsberechtigter und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreiter Geschäftsführer war im Geschäftsjahr 2018:

- Herr Prof. Fabio Miraglia, Kaufmann, Rom/Italien

Berlin, den

..................................................................
Prof. Fabio Miraglia
Geschäftsführer

	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten	Zugänge	davon FK-Zinsen	Abgänge	Umbuchungen	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten
	01.01.2018					31.12.2018
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
geleistete Anzahlungen	17.572,10	0,00	0,00	0,00	0,00	17.572,10
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	17.572,10	0,00	0,00	0,00	0,00	17.572,10
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	140.060,86	0,00	0,00	0,00	0,00	140.060,86
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	644.586,26	7.517,48	0,00	0,00	0,00	652.103,74
geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	3.512,40	0,00	0,00	0,00	0,00	3.512,40
Summe Sachanlagen	788.159,52	7.517,48	0,00	0,00	0,00	795.677,00
Summe Anlagevermögen	805.731,62	7.517,48	0,00	0,00	0,00	813.249,10

	kumulierte Abschreibungen	Abschreibungen Geschäftsjahr	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	kumulierte Abschreibungen
	01.01.2018					31.12.2018
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
geleistete Anzahlungen	17.571,10	0,00	0,00	0,00	0,00	17.571,10
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	17.571,10	0,00	0,00	0,00	0,00	17.571,10
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	51.279,86	4.202,00	0,00	0,00	0,00	55.481,86
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	616.447,26	7.590,48	0,00	0,00	0,00	624.037,74
geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	1.259,40	351,00	0,00	0,00	0,00	1.610,40
Summe Sachanlagen	668.986,52	12.143,48	0,00	0,00	0,00	681.130,00
Summe Anlagevermögen	686.557,62	12.143,48	0,00	0,00	0,00	698.701,10

	Zuschreibungen Geschäftsjahr	Buchwert	Buchwert
		31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
geleistete Anzahlungen	0,00	1,00	1,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	1,00	1,00
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	84.579,00	88.781,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	28.066,00	28.139,00
geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	1.902,00	2.253,00
Summe Sachanlagen	0,00	114.547,00	119.173,00
Summe Anlagevermögen	0,00	114.548,00	119.174,00

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Prof. Fabio Miraglia

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 19.12.2019 festgestellt.