Kälte-Klima GmbH Dresden

Dresden

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Aktiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Anlagevermögen	437.834,01	414.611,01
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	7.500,00	12.500,00
II. Sachanlagen	415.184,00	387.111,00
III. Finanzanlagen	15.150,01	15.000,01
B. Umlaufvermögen	1.033.977,42	1.056.077,75
I. Vorräte	280.976,20	515.489,42
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	526.870,96	469.257,07
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	226.130,26	71.331,26
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.406,69	1.406,69
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.473.218,12	1.472.095,45

Passiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Eigenkapital	889.340,25	720.071,01
I. gezeichnetes Kapital	110.000,00	110.000,00
II. Gewinnrücklagen	610.000,00	470.000,00
III. Gewinnvortrag	71,01	126,50
IV. Jahresüberschuss	169.269,24	139.944,51
B. Rückstellungen	142.407,63	119.007,88
C. Verbindlichkeiten	441.470,24	633.016,56
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	441.470,24	633.016,56
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.473.218,12	1.472.095,45

Anhang

1. Anwendung des Bilanzrichtlinien-Gesetzes

Der Jahresabschluss der Kälte-Klima GmbH Dresdenfür das Geschäftsjahr 2015 wurde nach den Vorschriften des Bilanzrichtlinien-Gesetzes erstellt.

Die Gliederung der Bilanz entspricht § 266 Abs. 2 und 3 HGB. Für die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt. Sie wurde ohne Anwendung der Erleichterung des § 276 HGB nach § 275 HGB gegliedert.

2. Grundsätze der Bilanzierung und Bewertung

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252 bis 256 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatz- und Bewertungsvorschriften für Kapitalgesellschaften (§§ 269-274 und 279-283 HGB) aufgestellt. Im einzelnen wurden folgende Bewertungsgrundsätze angewendet:

Anlagevermögen
Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens sind mit den Anschaffungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen, bewertet. Bei der Bemessung der Nutzungsdauer wurden die betrieblichen Erfahrungen berücksichtigt.

Es wurde die lineare Abschreibungsmethode angewandt. Außerplanmäßige Abschreibungen wurden nicht vorgenommen.

Umlaufvermögen
Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und die fertigen Erzeugnisse und Waren sind mit den Anschaffungskosten oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert nach § 253 Abs. 3 Satz 2 HGB bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nennwert angesetzt.

Rückstellungen
Die Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten sind mit den jeweiligen Rückzahlungsbeträgen passiviert. Die erhaltenen Anzahlungen für die teilfertigen Leistungen sind mit dem Nettobetrag ausgewiesen.

3. Sonstige Erläuterungen

Per 31.12.2015 bestanden Eventualverbindlichkeiten aus Bürgschaftsverpflichtungen in Höhe von Euro 51.272,67.

Geschäftsführerin war im Berichtsjahr die Bertuleit & Bökenkröger GmbH, Hameln, vertreten durch ihre Geschäftsführer, Herrn Dipl.Ing. Reiner Bertuleit, Herrn Dipl.-Ing. Kurt Bökenkröger und Herrn Martin Albert.

Das Stammkapital wurde gemäß Gesellschafterversammlung vom 04.08.2000 von DM auf Euro umgestellt und auf € 110.000,00 erhöht. Das Kapital wurde voll eingezahlt.

Es besteht eine Beteiligung an der Firma Temtec Kälte-Klima GmbH mit Sitz in Düsseldorf in Höhe von Euro 25.000,00.

Dresden, den 01.06.2016

gez.:
Bertuleit & Bökenkröger GmbH,
Dipl.-Ing. Reiner Bertuleit, Geschäftsführer
Dipl.-Ing. Kurt Bökenkröger, Geschäftsführer
Martin Albert, Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

VERBINDLICHKEITENSPIEGEL

	GesBetrag	GesBetrag	mit einer	Restlaufzeit
	Vorjahr	lfd. Jahr	bis zu 1 Jahr	1-5 Jahre
	TEUR	EUR	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten gg. Kreditinstituten	0,0	0,00	0,0	0,0
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen	112,0	112.329,26	112,3	0,0
Sonstige Verbindlichkeiten	36,4	91.082,17	91,1	0,0
Erhaltene Anzahlungen	484,7	238.058,81	238,1	0,0

	633,1	441.470,24	441,5	0,0


Die erhaltenen Anzahlungen sind größtenteils Anzahlungen für teilfertige Leistungen, die entsprechend
des Auftragsfortschritts abgerechnet wurden.


Konsolidierung Muttergesellschaft und Tochtergesellschaften

Konsolidierter Jahresabschluss der Muttergesellschaft (Bertuleit & Bökenkröger GmbH, Hameln) mit
ihren 100%igen Tochtergesellschaften
Kälte-Klima GmbH Bertuleit & Müller, Hameln
ART Kälte-Klima GmbH, Bielefeld
Johannes Mattern Kälte-Klima GmbH, Northeim
Kälte-Klima GmbH Dresden, Dresden
Kälte-Klima GmbH Halle-Leipzig, Sandersdorf
Bavaria Kälte-Klima GmbH, Ismaning

In der Firmengruppe sind ca. 185 Mitarbeiter (davon 40 Auszubildende) beschäftigt.



Konsolidierter Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz


Aktiva
			31.12.2015	31.12.2014
			EUR	EUR

A. Anlagevermögen			5.261.954,11	4.716.541,68
I. Immaterielle Vermögensgegenstände			58.470,00	62.510,00
II. Sachanlagen			3.876.036,70	3.645.824,27
III. Finanzanlagen			1.327.447,41	1.008.207,41
B. Umlaufvermögen			9.188.897,92	8.758.276,58
I. Vorräte			2.227.289,97	2.518.771,39
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände			4.382.437,63	5.370.987,24
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr			49.589,64	133.531,24
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei			2.579.170,32	868.517,95
Kreditinstituten und Schecks
C. Rechnungsabgrenzungsposten			8.145,69	8.145,69
Bilanzsumme, Summe Aktiva			14.458.997,72	13.482.963,95


Passiva
			31.12.2015	31.12.2014
			EUR	EUR

A. Eigenkapital			8.860.770,68	7.771.524,73
I. gezeichnetes Kapital			860.000,00	860.000,00
II. Gewinnrücklagen			6.641.114,97	5.612.635,71
III. Gewinnvortrag			230.145,52	175.788,66
IV. Jahresüberschuss			1.129.510,19	1.123.100,36
B. Rückstellungen			1.845.565,23	1.705.728,19
C. Verbindlichkeiten			3.752.661,81	4.005.711,03
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr			3.329.982,25	3.532.099,94
Bilanzsumme, Summe Passiva			14.458.997,72	13.482.963,95

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 01.06.2016 festgestellt.

"Kälte-Klima Gesellschaft mit beschränkter Haftung Dresden"