Veolia Umweltservice Industrie-Reinigung GmbH & Co. KG

Dormagen

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz zum 31. Dezember 2006

Veolia Umweltservice Industrie-Reinigung GmbH & Co. KG

AKTIVA

	31.12.2006		31.12.2005
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Weden	16.492,00		23.998,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	1.543.633,00		369.888,00
		1.560.125,00		393.886,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	15.063,00		10.893.00
2. Technische Anlagen und Maschinen	5.657.613,00		3.712.343,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.039.259,25		756.609,62
4. geleistet Anzahlungen und Anlagen im Bau	410.318,00		0,00
		7.122.253,25		4.479.845,62
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	98.236,04		2.034.100,53
		98.236,04		2.034.100,53
		5.780.614,29		6.907.832,15
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	571.776,80		519.066,40
2. fertige Erzeugnisse und Waren	95.655,64		79.961,48
		667.432,44		599.027,88
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	7.516.708,11		8.359.011,32
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	31.404,35		111.967,83
3. sonstige Vermögensgegenstände	48.012,77		36.495,49
		7.596.125,23		8.507.474,64
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		13.466,03		15.510,59
		8.277.023,70		9.122.013,11
C. Rechnungsabgrenzungsposten		38.793,51		35.946,21
		17.096.431,50		16.065.791,47
PASSIVA
	31.12.2006		31.12.2005
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Ergenkapital
I. Festkapital des Kommanditistin	3.610.497,60		3.610.497,60
II. Kapitalrücklagen	0,00		0,00
		3.610.497,60		3.610.497,60
III. Gewinnrücklagen
1. andere Gewinnrücklagen	24.799,21		24.799,21
		24.799,21		24.799,21
		3.635.296,81		3.635.296,81
B. Rückstollungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	2.664.400,00		2.385.859,00
2. Steuerrückstellungen	58.200,00		58.200,00
3. Sonstige Rückstellungen	5.262.231,13		3.425.406,92
		7.984.831,13		5.869.465,92
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichk. gegenüber Kreditinstituten	42.179,56		0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: Euro 42.179,56 Vorjahr: Euro 0,00
2. Verbindlichk. a. Lieferungen u. Leistungen	1.861.744,25		1.772.473,83
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: Euro 1.861.744,25 Vorjahr: Euro 1.772.473,83
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	393.342,10		1.209.255,23
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: Euro 393.342,10 Vorjahr: Euro 1.209.255.23
4. Verbindlichkeiten gegenüber der Kommanditistin	2.939.530,82		2.834.310,83
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: Euro 2.939.530.82 Vorjahr: Euro 2.834.310,83
5. sonstige Verbindlichkeiten	239.506,83		744.988,85
- davon aus Steuern: Euro 213.281,18 Vorjahr: Euro 563.218,65
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: Euro 0,00 Vorjahr: Euro 0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 0,00 Vorjahr: Euro 155.055,23
		5.476.303,56		6.561.028,74
D. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		0,00
		17.096.431,50		16.065.791,47

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2006

Veolia Umweltservice Industrie-Reinigung GmbH & Co. KG

	2006 EUR	2005 EUR
1. Umsatzerlöse	48.848.924,73	42.488.605,90
2. Herstellungskosten vom Umsatz	-39.749.679,03	-35.505.761,64
3. Bruttoergebnis vom Umsatz	9.099.245,70	6.982.844,26
4. Vertriebskosten	-1.400.992,97	-1.122.514,47
5. allgemeine Verwaltungskosten	-7.737.542,40	-6.537.408,17
6. sonstige betriebliche Erträge	2.189.666,80	1.473.065,87
7. sonstige betriebliche Aufwendungen	-1.828.657,89	-123.329,90
8. Betriebsergebnis	321.719,24	672.657,59
8a. Erträge aus Beteiligungen	0,00	52.134.07
9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	6.477,59	2.242.38
davon aus verbundenen Unternehmen: EUR 5.942,76 Vorjahr: EUR 1.641,68
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-156.147,00	-134,008,09
davon aus verbundenen Unternehmen: EUR 152.806,81 Vorjahr: EUR 116.548,00
11. Aufwendungen aus Verlustübernahme	-21.131,57	0,00
12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	150.918,26	593.025,95
13. außerordentliche Erträge	0,00	0,00
14. außerordentliche Aufwendungen	0,00	0,00
15. außerordentliches Ergebnis	0,00	0,00
16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-5.921,03	-58.205,87
17. sonstige Steuern	0,00	0,00
18. Jahresüberschuß	144.997,23	534.820,08
19. Verlustübernahme / abzuführender Gewinn	-144.997,23	-534.820,08
20. Bilanzgewinn	0,00	0,00

ANHANG für das Geschäftsjahr 2006

Veolia Umweltservice Industrie-Reinigung GmbH & Co. KG
(bis 4. Dezember 2006 Onyx Industrie-Reinigung GmbH & Co. KG), Dormagen

Allgemeine Angaben

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine Kommanditgesellschaft im Sinne des § 264a (1) HGB, die zum Bilanzstichtag die Größenkriterien des § 267 (3) HGB für eine große Kapitalgesellschaft erfüllt.

Der Jahresabschluss wurde in Übereinstimmung mit den §§ 242 bis 256 und §§ 264 bis 288 HGB aufgestellt. Die Gliederung der Bilanz folgt dem Gliederungsschema für große Kapitalgesellschaften; für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurden in diesem Jahr erstmalig das in § 275 (3) HGB vorgesehene Umsatzkostenverfahren gewählt. Aufgrund der Umstellung ist die Vergleichbarkeit mit Vorjahresabschlüssen eingeschränkt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Firmenwerte werden linear über 9 bis 15 Jahre abgeschrieben.

Die Sachanlagen werden mit Anschaffungs- und Herstellungskosten und, soweit abnutzbar, unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die beweglichen Anlagegüter werden nach Maßgabe der jeweils kürzesten steuerlich für zulässig gehaltenen Nutzungsdauer linear abgeschrieben.

Die Zugänge an beweglichen Anlagengegenständen wurden im Berichtsjahr monatsgenau linear abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis zu je EUR 410,00 werden in voller Höhe abgeschrieben.

Die Finanzanlagen werden grundsätzlich zu Anschaffungskosten bilanziert.

Umlaufvermögen

Die Vorräte werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzipes angesetzt.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten bilanziert. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Zur Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos wird eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1 % von den um die anteilige Mehrwertsteuer gekürzten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen abgesetzt.

Passiva

Den Pensionsrückstellungen liegt ein versicherungsmathematisches Gutachten auf Basis der Sterbetafeln 2005 G und eines Rechnungszinses von 6 % p. a. zugrunde.

Die sonstigen Rückstellungen decken alle erkennbaren Risiken und sind nach vernünftigen handelsrechtlichen Grundsätzen ermittelt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag bilanziert.

Die Umrechnung von Fremdwährungsforderungen bzw. -verbindlichkeiten erfolgt grundsätzlich zum Stichtagskurs, unter Beachtung des Vorsichtsprinzips des § 252 (1) Nr. 4 HGB.

Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Gliederung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2006 und die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2006 stellen sich wie folgt dar:

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2006

Veolia Umweltservice Industrie- Reinigung GmbH & Co. KG

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.06 €	Verschmelzung €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.06 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte	457.601,40	1.620,00	5.268,93	0,00	464.490,33
2. Geschäfts-oder Firmenwerte	2.430.411,12	1.349.808,45	0,00	0,00	3.780.219,57
	2.888.012,52	1.351.428,45	5.268,93	0,00	4.244.709,90
II. Sachanlagen
1 Grundstücke und Bauten einschl. der Bauten auf fremd. Grunds.	401.408,17	15.806,00	1.942,56	0,00	419.156,73
2. technische Anlagen und Maschinen	14.954.500,11	184.406,00	2.609.443,78	-786.638,03	16.961.711,86
3. andere Anlagen, BGA	7.373.832,05	329.133,00	370.503,11	-425.715,87	7.647.752,29
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	410.318,00	0,00	410.318,00
	22.729.740,33	529.345,00	3.392.207,45	-1.212.353,90	25.438.938,88
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	2.034.100,53	-1.935.864,49	0,00	0,00	98.236,04
Total	27.651.853,38	-55.091,04	2.397.476,38	-1.212.353,90	29.781.884,82

	kumulierte Abschreibungen
	01.01.06 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.06 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte	-433.603,40	-14.394,93	0,00	-147.998,33
2. Geschäfts-oder Firmenwerte	-2.060.523,12	-176.063,45	0,00	-2.236.586,57
	-2.494.126,52	-190.458,38	0,00	-2.684.584,90
II. Sachanlagen
1 Grundstücke und Bauten einschl. der Bauten auf fremd. Grunds.	-390.515,17	-13.578,56	0,00	-404.093,73
2. technische Anlagen und Maschinen	-11.242.157,11	-848.579,78	786.638,03	-11.304.098,86
3. andere Anlagen, BGA	-6.617.222,43	-382.193,48	390.922,87	-6.608.493,04
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00
	-18.249.894,71	-1.244.351,82	1.177.560,90	-18.316.685,63
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
Total	-20.744.021,23	-1.434.810,20	1.177.560,90	-21.001.270,53

	Buchwerto
	31.12.06 €	31.12.05 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte	16.492,00	23.998,00
2. Geschäfts-oder Firmenwerte	1.543.633,00	369.888,00
	1.560.125,00	393.886,00
II. Sachanlagen
1 Grundstücke und Bauten einschl. der Bauten auf fremd. Grunds.	15.063,00	10.893,00
2. technische Anlagen und Maschinen	5.657.613,00	3.712.343,00
3. andere Anlagen, BGA	1.039.259,25	756.609,62
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	410.318,00	0,00
	7.122.253,25	4.479.845,62
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	98.236,04	2.034.100,53
Total	8.780.614,29	6.907.832,15

Der Anteilsbesitz ist folgender Tabelle zu entnehmen:

Gesellschaft	Anteil am Kapital (%)	Eigenkapital zum 31.12.2006 (TEUR)	Ergebnis für das Geschäftsjahr 2006 (TEUR)
OIR Geschäftsführungs-Gelsenkirchen GmbH, Dormagen	100	41	0
Veolia Umweltservice CCS GmbH Container Cleaning & Service, Dormagen	100	-142 ^**	-21 ^*

^* = vor Ergebnisabführung/Ergebnisverwendung;
^** = nach Ergebnisabführung;
.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen mit TEUR 22 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2006 TEUR	31.12.2005 TEUR
Personalverpflichtungen und Tantiemen	4.571	2.454
Ausstehende Rechnungen	517	726
Berufsgenossenschaft	158	185
Sonstige	16	60
	5.262	3.425

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind sämtlich innerhalb von einem Jahr fällig.

Von den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren TEUR 312 (i. Vj. TEUR 1.209) aus Lieferungen und Leistungen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber der Kommanditistin Veolia Umweltservice GmbH Deutschland, Dormagen, stammen vollumfänglich aus dem Cash-Pooling.

Erläuterung zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse der Gesellschaft betreffen im Wesentlichen den Tätigkeitsbereich Industriereinigung im Inland.

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten periodenfremde Erträge in Höhe von TEUR 544. Sie resultieren vor allem aus der Auflösung von Rückstellungen (TEUR 379).

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten im Wesentlichen Fuhrparkaufwendungen einschließlich der Leasing- und Versicherungsaufwendungen für Kraftfahrzeuge sowie Miet- und Mietnebenkosten. Des Weiteren beinhaltet dieser Posten die Konzernumlage der Veolia Umweltservice GmbH Deutschland, Dormagen.

In den übrigen sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind periodenfremde Aufwendungen in Höhe von TEUR 288 (i.Vj. TEUR 31) enthalten.

Material- und Personalaufwand des Geschäftsjahres:

	31.12.2006 TEUR	31.12.2005 TEUR
Materialaufwand:	12.074	10.915
davon Aufwendungen für Roh-, Hilfs, Betriebsstoffe und für bezogene Waren	5.067	3.926
davon Aufwendungen für bezogene Leistungen	7.007	6.989
Personalaufwand:	25.571	19.173
davon Löhne und Gehälter	19.609	15.513
davon soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	5.962	3.660
davon für Altersversorgung	(331)	(286)
	37.645	30.088

Die Materialaufwendungen beinhalten im Wesentlichen Aufwendungen für Kraft-(TEUR 2.234) und Betriebsstoffe (TEUR 2.833). Die übrigen Aufwendungen sind Fremdleistungen von Dritten.

Die Personalaufwendungen beinhalten im Wesentlichen den Grundlohn, branchenübliche Zuschläge, sowie die Restrukturierungsaufwendungen (TEUR 1.158).

Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus Miet-, Pacht- und Leasingverträgen bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen in folgender Höhe:

	bis zu 1 Jahr TEUR	Fälligkeit 2 bis 5 Jahre TEUR	über 5 Jahre TEUR
Leasingverpflichtungen	55	-	-
Verpflichtungen aus Mietverträgen	931	3.724	2.793
	931	3.724	2.793

Die Berechnung der Verpflichtungen aus Mietverträgen beruht auf zwei Prämissen. Zum einen wurde für die Ermittlung der langfristigen Verpflichtungen (über 5 Jahre) die Festlaufzeit der Mietverträge unterstellt ohne Berücksichtigung der vertraglich geregelten Mietverlängerungsoptionen. Zum anderen wurden künftige Steigerungen des Mietzinses in Abhängigkeit der Entwicklung des Lebenshaltungsindex nicht berücksichtigt. Die Verpflichtungen wurden nicht abgezinst.

Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft haftet gesamtschuldnerisch im Rahmen einer Barkreditlinie der Veolia Umweltservice - Gruppe Deutschland, die bis zu einem Betrag in Höhe von TEUR 10.000 ausgeschöpft werden kann.

Die Gesellschaft hat gegenüber einem Leasinggeber einer Tochtergesellschaft die Mitleasingnehmerschaft erklärt.

Aufgliederung der Arbeitnehmerzahl

Im Jahresdurchschnitt wurden 458 Arbeitnehmer beschäftigt, davon gewerbliche Arbeitnehmer 375 und Angestellte 83.

Geschäftsführung

Die Gesellschaft wird im Sinne von § 285 HGB durch die VIR Geschäftsführungs-GmbH, Dormagen, vertreten. Der Geschäftsführung der Komplementär-GmbH gehörten im Berichtsjahr an:

	Geschäftsführer Herr Roland Nagel, Neuss
	Geschäftsführer Herr Ludger Dagge, Duisburg
	Geschäftsführer Herr Wilhelm Kals, Langenfeld
	Geschäftsführer Herr Udo Dahm, Duisburg (bis 01. Januar 2007)

Bezüglich der Angaben zu den Geschäftsführungsbezügen gemäß § 285 Nr. 9a HGB wird von der Schutzklausel gemäß § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht.

Persönlich haftende Gesellschafterin

Persönlich haftende Gesellschafterin ist die Veolia Umweltservice IR Geschäftsführungs - GmbH (vormals Onyx Industriereinigung Geschäftsführungs- GmbH) mit Sitz in Dormagen. ihr gezeichnetes Kapital beträgt TEUR 25.

Beziehungen zu Mutterunternehmen

Die Gesellschaft ist ein Tochterunternehmen der Veolia Umweltservice GmbH Deutschland, (vormals Sarp Onyx Holding GmbH), Dormagen, welche als Kommanditistin mit einer im Handelsregister eingetragenen Einlage in Höhe von € 3.681.301 an der Gesellschaft beteiligt ist. Der Betrag war zunächst in voller Höhe eingezahlt. Durch Abspaltung und Übertragung einer Beteiligung auf eine andere Gesellschaft hat sich das eingezahlte Kapital auf € 3.610.497,60 reduziert.

Die Gesellschaft gehört über ihre Gesellschafterin Veolia Umweltservice GmbH Deutschland, Dormagen, zum VEOLIA-Konzern, dessen Mutterunternehmen die VEOLIA Environnement S.A., Paris, ist. Die VEOLIA Environnement S.A., 38 avenue Kleber, 75799 Paris Cedex 16/Frankreich, erstellt einen Konzernabschluss, in den auch der Jahresabschluss der Veolia Umweltservice Industrie-Reinigung GmbH & Co. KG einbezogen wird. Dieser Konzernabschluss ist am Gesellschaftssitz in Paris erhältlich.

Dormagen, den 29. März 2007

Die Geschäftsführung

Roland Nagel

Ludger Dagge

Wilhelm Kals