Gesundheitszentrum Bochum-Wattenscheid GmbH GZB

Bochum

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	145,00		726,00
II. Sachanlagen	87804,00	87949,00	107403,00	108129,00
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	1541,67		1724,75
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	8508,83		16707,00
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	79258,01	89308,51	36618,59	55050,34
C. Rechnungsabgrenzungsposten		8130,88		513,97
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		334612,53		305864,72
Summe Aktiva		520000,92		469558,03

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25000,00		25000,00
III. Gewinnrücklagen
III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	-330864,72		-271869,10
IV. Jahresfehlbetrag	-28747,81		-58995,62
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	334612,53	0,00	305864,72	0,00
B. Rückstellungen		116038,00		97852,00
C. Verbindlichkeiten		374236,94		371706,03
D. Rechnungsabgrenzungsposten		29725,98		0,00
Summe Passiva		520000,92		469558,03

ANHANG

Grundsätzliches zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft ist zum Abschlussstichtag als kleine Kapitalgesellschaft gem. § 267 Abs. 1 HGB einzustufen.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

Die dem Vorjahresabschluss zum 31. Dezember 2010 zugrunde liegenden Ansatz-, Bewertungs- und Ausweismethoden werden unverändert fortgeführt.

Die Geschäftsleitung geht von der Fortführung des Unternehmens aus (going concern). Gründe, die gegen die Fortführung sprechen, sind nicht erkennbar.

Die Gesellschaft ist buchmäßig überschuldet. Gleichwohl kann von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen werden. In Höhe von EUR 249.600 liegt eine Rangrücktrittsvereinbarung vor, auf Grund derer die buchmäßige Überschuldung beseitigt ist.

Angaben zu den Posten des Jahresabschlusses

Die Vermögensgegenstände sind mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet worden. Bei abnutzbaren Vermögensgegenständen sind planmäßige Abschreibungen vorgenommen worden. Die Nutzungsdauer wurde anhand der von der Finanzverwaltung veröffentlichten Abschreibungstabellen ermittelt. Soweit erforderlich sind die niedrigen beizulegenden Werte angesetzt worden.

Für geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bis 410,00 EUR wurde auch in der Handelsbilanz vom Wahlrecht gemäß § 6 Abs. 2 EStG Gebrauch gemacht und im Jahr der Anschaffung zugleich ein Abgang unterstellt. Die Grundsätze der Poolbewertung nach § 6 Abs. 2a EStG bei Wirtschaftsgütern mit Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten von 150,00 EUR bis 1.000,00 EUR wurden auch für die Handelsbilanz angewandt. Geringstwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bis 150,00 EUR wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Bei der Bewertung der unfertigen und fertigen Erzeugnisse wurden in die Herstellungskosten einbezogen: Materialeinzel- und Materialgemeinkosten, Fertigungseinzel- und Fertigungsgemeinkosten sowie die Sonderkosten der Fertigung. Die Warenbestände wurden zu Anschaffungskosten bewertet. Soweit erforderlich sind die niedrigen beizulegenden Werte angesetzt worden.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben alle eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR wurden zu % einzelwertberichtigt. Für die übrigen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde eine Pauschalwertberichtigung vorgenommen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten in Höhe von TEUR solche, die rechtlich erst nach dem Bilanzstichtag entstehen.

Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt worden, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken. Soweit Rückstellungen eine Restlaufzeit von über einem Jahr ausweisen, wurden sie mit einem Zinssatz in Höhe von 3,75 % abgezinst.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

- Davon mit Restlaufzeit bis zu 1 Jahr: EUR 99.899,66/VJ.: 80.322,15

- Davon mit Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren: EUR 198.808,33/VJ.: 215.854,93

- Davon aus Steuern: EUR 6.357,57/VJ.: 6.967,41

- Davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 270,67/VJ.: 304,63

Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen besteht der übliche Eigentumsvorbehalt.

Sonstige Angaben

Als Geschäftsführer war im Geschäftsjahr bestellt:

Frau Ortrud Dallmann-Falarzik, Bochum

Bochum den, 27.06.2012

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 27.06.2012