Ackermann Hausverwaltung GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	2.232.317,23	2.779.040,23
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	134.551,00	47.098,00
II. Sachanlagen	319.196,33	354.842,00
III. Finanzanlagen	1.778.569,90	2.377.100,23
B. Umlaufvermögen	781.035,50	3.237.613,80
I. Vorräte	8.239,90	8.239,90
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	688.399,74	812.028,57
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	84.395,86	2.417.345,33
C. Rechnungsabgrenzungsposten	71.491,01	36.158,49
Aktiva	3.084.843,74	6.052.812,52
Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	1.042.670,02	1.927.481,78
I. Gezeichnetes Kapital	250.000,00	250.000,00
II. Gewinnvortrag	1.677.481,78	1.588.555,33
III. Jahresfehlbetrag	884.811,76	-88.926,45
B. Rückstellungen	130.923,90	87.179,20
C. Verbindlichkeiten	1.911.249,82	4.038.151,54
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	823.638,16	2.753.610,57
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.087.502,28	1.284.433,21
Passiva	3.084.843,74	6.052.812,52

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Ackermann Hausverwaltung GmbH mit Sitz in München, ist beim Handelsregister in München unter der HRB 137141 eingetragen.

II. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31.12.2022 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften, nach den ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung, sowie den Regelungen des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Auf die Rechnungslegung der Gesellschaften finden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 Absatz 1 HGB Anwendungen.

III. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246 - 251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 265, 268 - 274a HGB, §§ 276 - 277 HGB und unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252 - 256a HGB aufgestellt.

Auf die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung finden die Vorschriften der § 266 und § 275 HGB sowie § 42 GmbHG Anwendung.

Von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 288 Abs. 1 sowie § 326 HBG wurde Gebrauch gemacht.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Anlagevermögen

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten oder Herstellungskosten (gemäß § 255 Abs. 2 bis 3 HGB) bilanziert.

Immaterielle Vermögensgegenstände

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Sachanlagen

Sachanlagen sind grundsätzlich zu Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Die handelsrechtlichen Abschreibungen wurden in Anlehnung an die steuerrechtlichen Abschreibungen durchgeführt, soweit dies nicht zu einem offensichtlich unzutreffenden Ergebnis führt. Die Abschreibung erfolgt im Wirtschaftsjahr pro-rata-temporis.

Bis zu Anschaffungskosten von 800,00 € netto wurde die steuerliche Bewertungsfreiheit i.S.d. § 6 Abs. 2 EStG in Anspruch genommen. Handelsrechtlich wurden diese geringwertigen Wirtschaftsgüter ebenfalls im Zugangsjahr in voller Höhe abgeschrieben.

Die Anteile an verbundenen Unternehmen werden mit den Anschaffungskosten, bei voraussichtlich dauernder Wertminderung abzüglich außerplanmäßiger Abschreibungen, bilanziert.

Umlaufvermögen

Bestand Materialien (Bürobedarf, Werbematerial, etc.)

Die Materialien werden mit den Anschaffungskosten bewertet. Notwendige Abschläge auf den niedrigeren beizulegenden Wert wurden vorgenommen.

Erhaltene Anzahlungen Erhaltene Anzahlungen werden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert abzüglich erforderlichen Einzelwertberichtigungen bewertet.

Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten

Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bewertet.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt 250.000,00 € und ist unverändert gegenüber dem Vorjahr.

Rückstellungen

Steuerrückstellungen

Die Steuerrückstellungen sind in Höhe des voraussichtlichen Anfalls aufgrund des steuerlichen Gewinns dotiert.

Sonstige Rückstellungen

Sonstige Rückstellungen umfassen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind bis zur Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Rückzahlungs- beziehungsweise Erfüllungsbetrags bewertet. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen i. H. der allgemeinen Inflationsrate berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze werden die den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet, wie sie von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung monatlich ermittelt und bekannt gegeben werden.

Forderungen gegen Gesellschafter

Es bestehen Forderungen gg. Gesellschaftern in Höhe von 0,00 € (Vorjahr: 271.917,15 €).

Es besteht zum Bilanzstichtag eine Forderung gegen die Geschäftsleitung, die sich wie folgt entwickelt hat:

Stand 01.01.	271.853,30 €	(Vorjahr:	269.207,01 €)
./. Tilgung Geschäftsjahr	274.062,05 €	(Vorjahr:	0,00 €)
zzgl. Zugang Geschäftsjahr	2.208,75 €	(Vorjahr:	2.646,29 €)
Stand 31.12.	0,00 €	(Vorjahr:	271.853,30 €)

Das Darlehen ist unbesichert und kurzfristig kündbar. Es wurde mit einem Zinssatz von 2,5 % verzinst.

Andere Vorschüsse oder Haftungsverhältnisse sind der Geschäftsleitung nicht gewährt worden.

Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Posten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von 0,00 € (Vorjahr: 541,73 €). Es handelte sich hierbei um eine Forderung gegen das Personal aufgrund eines gewährten Darlehens.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit Ihren Erfüllungsbeträgen ausgewiesen.

Verbindlichkeitenspiegel:

Verbindlichkeiten gg. Kreditinstituten Stand zum 31.12.2022	1.274.997,01 €	(Vorjahr:	1.571.650,02 €)
Laufzeit < 1 Jahr	187.494,73 €	(Vorjahr:	287.216,81 €)
Laufzeit 1-5 Jahre	386.470,09 €	(Vorjahr:	524.151,97 €)
Laufzeit > 5 Jahre	701.032,19 €	(Vorjahr:	760.281,24 €)

Verbindlichkeiten aus Lieferungen & Leistungen Laufzeit < 1 Jahr

476.016,19 €

(Vorjahr:

74.712,79 €)

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen Laufzeit < 1 Jahr	41.912,69 €	(Vorjahr:	150.390,47 €)
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht Laufzeit < 1 Jahr	0,00 €	(Vorjahr:	6.185,03 €)

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern Laufzeit < 1 Jahr	0,00 €	(Vorjahr:	107,76 €)
Verbindlichkeiten gegenüber Geschäftsführer Laufzeit < 1 Jahr	109,38 €	(Vorjahr:	0,00 €)

Sonstige Verbindlichkeiten

- aus Steuern
Laufzeit < 1 Jahr	101.419,68 €	(Vorjahr:	85.129,18 €)
- im Rahmen der sozialen Sicherheit
Laufzeit < 1 Jahr	1.789,69 €	(Vorjahr	1.828,09 €)
- sonstige Verbindlichkeiten
Laufzeit < 1 Jahr	15.005,18 €	(Vorjahr:	2.148.148,20 €)

IV. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen Verpflichtungen aus Leasing- und Mietverträgen (inkl. Nebenkosten und Umsatzsteuer):

Laufzeit bis 1 Jahr	492.071,21 €
Laufzeit 1 - 5 Jahre	1.403.483,37 €
Laufzeit > 5 Jahre	672.274,32 €

Im Geschäftsjahr beschäftigte die Gesellschaft im Durchschnitt 43 (Vorjahr 46) Mitarbeiter.

Vermögens- Finanz- und Ertragslage

Die Ackermann Hausverwaltung GmbH ist zu 100% an der ELDO-Hausverwaltungsgesellschaft mbH beteiligt. Das negative Jahresergebnis der Ackermann Hausverwaltung GmbH zum 31.12.2022 resultiert hauptsächlich aus der Wertberichtigung dieser Beteiligung. Die Beteiligung wurde um 806.022,75 € auf den Wert der noch vorhanden Verwalterverträge und dem Eigenkapital der Gesellschaft zum 31.12.2022 angepasst. Zum 01.01.2023 wurde die ELDO-Hausverwaltungsgesellschaft mbH auf die Ackermann Hausverwaltung GmbH verschmolzen.

München, den 27.06.2023

gez. Henning Schrödter

gez. Dr. Ditmar Unger

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 26.05.2023 festgestellt.