Dorsan Dienstleistungs GmbH

Erdweg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	13.841,00	19.774,00
I. Sachanlagen	13.841,00	19.774,00
B. Umlaufvermögen	319.360,45	246.734,73
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	318.175,53	246.734,73
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.184,92	0,00
C. Rechnungsabgrenzungsposten	482,00	2.203,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	333.683,45	268.711,73

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	99.974,77	114.676,36
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	89.676,36	123.614,59
III. Jahresfehlbetrag	14.701,59	33.938,23
B. Rückstellungen	18.600,00	15.100,00
C. Verbindlichkeiten	215.108,68	138.935,37
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	186.508,68	113.812,86
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	28.600,00	25.122,51
Bilanzsumme, Summe Passiva	333.683,45	268.711,73

Anhang

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss (§ 264 Abs. 1 HGB)

Unsere Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichts München mit der Nummer HRB 167 509 eingetragen. Sie firmiert unter dem Namen DORSAN Dienstleistungs GmbH.

Sitz der Gesellschaft ist 85253 Erdweg, Glonntalstr. 12.

Der Jahresabschluss unserer Gesellschaft wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) in Verbindung mit den anzuwendenden Zusatzgesetzen aufgestellt. Ergänzend hierzu waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes sowie unserer Satzung, außerdem die Vorschriften des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) zu beachten.

Das Wirtschaftsjahr unserer Gesellschaft ist das Kalenderjahr.

Bei unserer Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB, da nicht mindestens zwei der in § 267 Abs. 1 genannten Kriterien zum Abschlussstichtag überschritten sind:

•	6.000.000 Euro Bilanzsumme
•	12.000.000 Euro Umsatzerlöse in den zwölf Monaten vor dem Abschlussstichtag
•	im Jahresdurchschnitt fünfzig Arbeitnehmer.

Der Jahresabschluss unterliegt damit nicht der Prüfungspflicht nach § 316 Abs. 1 HGB.

Größenabhängige Erleichterungen (§ 267, 276, 288 HGB) werden grundsätzlich in Anspruch genommen.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses und den Bewertungen wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Dem stehen weder tatsächliche noch rechtliche Gründe entgegen.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Bestimmungen der §§ 266 und 275 HGB. Die Bilanz ist in Kontoform, die Gewinn- und Verlustrechnung in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

In der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung ist zu jedem Posten der entsprechende Wert des vorhergegangenen Geschäftsjahres angegeben.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Rückstellungen, die Verbindlichkeiten und die Rechnungsabgrenzungsposten sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend gegliedert.

B. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr nicht geändert. Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.

Die Bilanzierungsverbote nach § 248 HGB wurden beachtet.

Dem Anlagevermögen sind nur Gegenstände zugeordnet, die dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen geeignet und bestimmt sind.

Rückstellungen sind nur im Rahmen des § 249 Abs. 1 HGB gebildet. Die Auflösung der Rückstellungen erfolgte nur, soweit der Grund für die Rückstellungen entfallen ist.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden nur im Rahmen der Bestimmungen des § 250 HGB gebildet.

Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB bestanden nicht.

Die Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr nicht geändert; sie entsprechen den handelsrechtlichen Bestimmungen.

Die Vermögenswerte und Schulden sind einzeln bewertet worden wie folgt:

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der individuellen voraussichtlichen Nutzungsdauer der Wirtschaftsgüter vorgenommen. Für bereits früher angeschaffte Wirtschaftsgüter wurden die Abschreibungen planmäßig fortgesetzt. Soweit von steuerrechtlichen Vereinfachungsmöglichkeiten Gebrauch gemacht wurde, sind diese auch handelsrechtlich übernommen worden.

Unfertige oder fertige Leistungen waren zum Bilanzstichtag nicht vorhanden. Sämtliche Leistungen unserer Gesellschaft wurden periodengerecht abgerechnet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken angesetzt.

Kassenbestand und Bankguthaben wurden zum Nennwert in Übereinstimmung mit dem Ausweis des Kassenbuches bzw. dem Kontoauszug der Bank zum Bilanzstichtag angesetzt.

Die Rechnungsabgrenzungen betreffen vorausbezahlte periodische Kosten.

Die Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurden mit den vorliegenden Saldenbestätigungen sowie ggf. Darlehensverträgen abgestimmt.

Die Verbindlichkeiten sind zum Nennbetrag (= Erfüllungsbetrag) angesetzt.

C. Angaben zu Bilanzposten (§ 268 Abs. 2 HGB)

Angaben zu Einzelposten des Anlagevermögens

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz beträgt:
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung: EUR 5.933,00.

Sonstige Vermögensgegenstände

Hierunter sind Ausleihungen an die Gesellschafter mit entsprechenden Bilanzvermerken ausgewiesen.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt unverändert EUR 25.000,00.

Rückstellungen für Steuern

Für Ertragsteuern waren für das Geschäftsjahr keine Rückstellungen zu bilden.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen:

•	Urlaubsansprüche der Mitarbeiter, Sozialabgaben
•	andere Verpflichtungen (Archivierung, Abschlusskosten u.a.)

Verbindlichkeiten

Die Gesellschaft hat ihre Verbindlichkeiten nach Laufzeiten gegliedert. Diese sind als Bilanzvermerk ersichtlich.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen (§ 285 Nr. 3 a HGB)

Aus Miet- und Leasingverträgen bestehen nicht in der Bilanz auszuweisende finanzielle Verpflichtungen. Bei planmäßigem Fortbestand werden im Jahr 2019 ca. T€ 13 fällig.

D. Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung (§ 277 HGB)

Als kleine Kapitalgesellschaft braucht unsere Gesellschaft die Gewinn- und Verlustrechnung sowie die diese betreffenden Anhangangaben nicht offenzulegen (§ 326 Abs. 1 HGB). Die in § 325 HGB aufgeführten Angaben unterbleiben damit hinsichtlich der Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung.

E. Sonstige Angaben

Zahl der Arbeitnehmer (Angabe nach § 285 Nr. 7 HGB)

Im Geschäftsjahr beschäftigten wir durchschnittlich 22 Arbeitnehmer, davon zwei Geschäftsführer.

Steuern vom Einkommen und Ertrag

Wegen des Verlustausweises fallen im Wirtschaftsjahr keine Ertragsteuern an.

Verrechnungskonten und Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG

Die innerhalb der Buchhaltung geführten Verrechnungskonten mit den Gesellschaftern werden im Soll und im Haben mit 0,5 % p.a. verzinst. Der Saldo ist als Bilanzvermerk angegeben.

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschäftsjahrs
(§ 285 Nr. 33 HGB)

Nach Schluss des Geschäftsjahres haben sich keine Vorgänge von besonderer Bedeutung ergeben, so dass hierüber und die eventuellen finanziellen Auswirkungen nicht zu berichten ist.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung (§ 285 Nr. 34 HGB)

Für die Offenlegung des Anhangs macht die Gesellschaft bezüglich der Angaben zum Vorschlag zur Ergebnisverwendung von § 288 Abs. 1 Nr. 1 HGB Gebrauch, wonach die nach § 285 Nr. 34 HGB verlangten Angaben bei kleinen Kapitalgesellschaften unterbleiben können.

Angaben zu den Gesamtbezügen der Geschäftsführer (§ 285 Nr. 9 a HGB)

Bezüglich der Angaben zu den Gesamtbezügen der Geschäftsführer macht die Gesellschaft von § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch, wonach die nach § 285 Ziff. 9 a HGB verlangten Angaben unterbleiben können, wenn sich anhand dieser Angaben die Bezüge eines Mitglieds dieses Organs feststellen lassen.

Angaben über die Mitglieder der Unternehmensorgane (§ 285 Nr. 10 HGB)

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres führten die Geschäfte unserer Gesellschaft:

Herr Baris Dorsan, Gilching
Herr Rona Dorsan, Erdweg.

Die Geschäftsführer vertreten die Gesellschaft je einzeln. Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Es ist beabsichtigt, die aus früheren Jahren stammenden Verauslagungen an die Gesellschafter, die über die angegebenen Verrechnungskonten gebucht sind, kontinuierlich zurückzuführen. Zugunsten der Geschäftsführer wurden darüber hinaus keine Kredite vergeben und keine Haftungsverhältnisse eingegangen.

Prokura ist nicht erteilt. Ein Aufsichtsrat besteht nicht.

Erdweg, den 09.12.2019

DORSAN Dienstleistungs GmbH

gez. Baris Dorsan gez. Rona Dorsan

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2018 - 31.12.2018

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 147.963,12 EUR.

1.1.2017 - 31.12.2017

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 161.956,58 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 16.12.2019 festgestellt.