Quartier Bau GmbH

Bochum

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	113.975,00	76.547,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	4.083,00	5.483,00
II. Sachanlagen	109.892,00	68.564,00
III. Finanzanlagen	0,00	2.500,00
B. Umlaufvermögen	2.075.525,01	1.332.715,30
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.069.600,43	1.318.466,92
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	5.924,58	14.248,38
C. Rechnungsabgrenzungsposten	11.701,96	3.289,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.201.201,97	1.412.551,30

Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	783.828,23	763.186,97
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
1. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	-12.500,00
2. eingefordertes Kapital	12.500,00	12.500,00
II. Gewinnvortrag	750.686,97	677.441,03
III. Jahresüberschuss	20.641,26	73.245,94
B. Rückstellungen	17.160,00	44.945,06
C. Verbindlichkeiten	1.400.213,74	604.419,27
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.201.201,97	1.412.551,30

Anhang

A. ALLGEMEINE ANGABEN



I. Allgemeine gesetzliche Grundlagen für die Aufstellung des Jahresabschlusses

Die Gesellschaft ist in das Handelsregister des Amtsgerichtes Bochum unter der Nummer HRB 14747 eingetragen. Sitz des Unternehmens ist Bochum. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Der Jahresabschluss der Quartier Bau GmbH für das Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis 31.12.2019 ist nach den Vorschriften des HGB, den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt worden. Von den Erleichterungen bei Aufstellung der Bilanz, der Gewinn- und Verlustrechnung und des Anhangs für kleine Kapitalgesellschaften wurde Gebrauch gemacht. Bei der Aufstellung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung wurden die ergänzenden Vorgaben der für Wohnungsunternehmen geltenden Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen berücksichtigt.


II. Gliederung von Bilanz

Die Gliederung der Bilanz erfolgt gemäß § 266 Abs. 2 und 3 HGB. Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungsgrundsätze aufgestellt.


B. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die Aufstellung des Jahresabschlusses der Quartier Bau GmbH wurde entsprechend den handelsrechtlichen Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften unter Going-Concern-Gesichtspunkten sowie unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und Bilanzierung vorgenommen.


I. Aktiva

Die Bilanzierung des Anlagevermögens erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, im Falle abnutzbarer Sachanlagen vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen. Dabei kommt grundsätzlich die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung. Soweit zulässig werden bewegliche Sachanlagen mit den steuerlich zulässigen Höchstsätzen degressiv abgeschrieben. Der Wechsel zur linearen Abschreibungsmethode erfolgt in diesen Fällen, sobald diese zu höheren jährlichen Abschreibungen führen. Folgende Nutzungsdauern sind den Abschreibungen der einzelnen Sachgruppen zugrunde gelegt worden:

	Jahre
Betriebs- und Geschäftsausstattung	3 - 11 Jahre

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Wert bis € 800,00 werden im Jahr ihrer Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben. Die unfertigen Erzeugnisse wurden zu Herstellungskosten (Einzelkosten, angemessene Material- und Fertigungsgemeinkosten sowie Werteverzehr des Anlagevermögens, soweit durch die Fertigung veranlasst) bewertet. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen werden mit dem Nennwert bilanziert. Erkennbare Einzelrisiken werden durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Der Ansatz der liquiden Mittel erfolgt zum Nennwert. Kassenbestände und Bankguthaben in Fremdwährung werden mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet.

II. Passiva

Die Posten des Eigenkapitals sind zu Nennwerten angesetzt. Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von weniger als einem Jahr werden nicht abgezinst. Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. ANGABEN UND ERLäUTERUNGEN ZUR BILANZ

I. Umlaufvermögen

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. In den Forderungen und Lieferung und Leistung sowie den sonstigen Vermögensgegenstände sind Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von T€ 1.473 (VJ T€ 1.235) enthalten. Außerdem enthalten die sonstigen Vermögensgegenstände kurzfristige Forderungen gegen den Geschäftsführer in Höhe von T€ 16 (VJ T€ 16). Sie stellen zugleich Forderungen gegen Gesellschafter dar. Die Forderung wird mit 2,50% p.a. verzinst.

II. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeit:

	T€
bis zu einem Jahr in Höhe von	1.283
über einem Jahr in Höhe von	116
über fünf Jahren in Höhe von	0

In den Verbindlichkeiten sind insgesamt T€ 1.129 (VJ T€ 283) gegenüber Gesellschaftern enthalten. Aus Steuern sind T€ 66 (VJ T€ 97) ausgewiesen.


III. Haftungsverhältnisse

Es bestehen Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB in Höhe von T€ 75 aus der Bestellung von Bürgschaften für fremde Verbindlichkeiten. Eine Inanspruchnahme wird zum Bilanzstichtag als nicht wahrscheinlich eingestuft, allerdings ist auch ein vollständiger Ausschluss nicht möglich.

D. ERGäNZENDE ANGABEN



I. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus einem unbefristeten Mietvertrag mit einem Gesellschafter besteht zum Bilanzstichtag eine sonstige finanzielle Verpflichtung in Höhe von monatlich 119 €.


II. Geschäftsführung

Als Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr bestellt:
Herr Andreas Humpfle, Kaufmann, Herne
Herr Christoph Kiesendahl, Essen, ab 16.09.2019


III. Weitere Angaben

Im laufenden Geschäftsjahr waren durchschnittlich 5,75 Mitarbeiter beschäftigt.

Durch Beschluss vom 29.08.2019 wurde die Kiesendahl Bau GmbH, Bochum auf die Quartier Bau GmbH mit Wirkung zum 01.01.2019 verschmolzen.

Bochum, den 26. Juni 2020

Quartier Bau GmbH

Christoph Kiesendahl
Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26.06.2020 festgestellt.