Projekt Lange Str. 1a, 4-6 Delmenhorst GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

Aktivseite

	31.12.2021	31.12.2021	31.12.2020
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	15.110.742,25		15.431.038,25
Summe Anlagevermögen		15.110.742,25	15.431.038,25
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	458.816,43		591.016,91
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.424.589,60		1.782.818,89
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	339.081,55		329.418,54
Summe Umlaufvermögen		3.222.487,58	2.703.254,34
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		1.488.722,78	1.033.523,14
SUMME AKTIVA		19.821.952,61	19.167.815,73

Passivseite

	31.12.2021	31.12.2021	31.12.2020
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag		-1.058.523,14	-878.963,80
III. Jahresfehlbetrag		-455.199,64	-179.559,34
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		1.488.722,78	1.033.523,14
Summe Eigenkapital		0,00	0,00
B. Rückstellungen		13.900,00	11.102,95
C. Verbindlichkeiten		19.783.442,35	19.145.259,66
D. Rechnungsabgrenzungsposten		24.610,26	11.453,12
SUMME PASSIVA		19.821.952,61	19.167.815,73

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Projekt Lange Str. 1a, 4-6 Delmenhorst GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist unter der Nummer HRB 181706 B in das Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgt nach der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen in der Fassung vom 5. Juli 2021.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, insgesamt im Anhang aufgeführt.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Grand City Properties, Luxemburg, (kleinster Konsolidierungskreis) sowie der Aroundtown S.A., Luxemburg, (größter Konsolidierungskreis) einbezogen.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung wird trotz der bestehenden bilanziellen Überschuldung weiterhin unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen, da das Immobilienvermögen ausreichend stille Reserven enthält und die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft gesichert ist und somit eine Fortführungsprognose besteht.

Im Einzelnen werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige lineare Abschreibung angesetzt. Die planmäßige Abschreibung erfolgt linear, entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Die voraussichtliche Nutzungsdauer entspricht im Wesentlichen den von der Finanzverwaltung veröffentlichten AFA-Tabellen.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips. Die Vorräte beinhalten ausschließlich noch nicht abgerechnete unfertige Leistungen aus Heiz- und Betriebskosten. Die damit in Zusammenhang stehenden erhaltenen Anzahlungen werden unter den Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt. Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung auf die Netto- Forderungen ausreichend Rechnung getragen.

Die liquiden Mittel und das Eigenkapital werden mit dem Nennwert bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

III. Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen Darlehen mit einer Restlaufzeit von größer als einem Jahr. Die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Guthaben bei Kreditinstituten enthalten Treuhandgelder in Höhe von € 143.541,25 (im Vorjahr: € 86.255,26), welche zur Verfügung durch die Gesellschaft gesperrt sind. Die korrespondierenden Treuhandverbindlichkeiten werden unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen wie im Vorjahr im Wesentlichen Darlehen.

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt € 890.402,65 (im Vorjahr: € 891.115,02) und der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt € 18.893.039,70 (im Vorjahr: € 18.254.144,64).

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt € 18.893.039,70 (im Vorjahr: € 18.254.144,64).

Berlin, den 15. Juni 2023

David Fischer, Geschäftsführer der Projekt Lange Str. 1a, 4-6 Delmenhorst GmbH

Die Feststellung des Jahresabschlusses erfolgte mit Gesellschafterbeschluss vom 12.09.2023.