Madsack Logistik Mitte GmbH

Hannover

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

BILANZ

AKTIVA

	Gesamtjahr/Stand Euro	Vorjahr TEuro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	10.631,00	10
II. Finanzanlagen	346.616,78	354
B. Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	601.993,58	626
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	237.808,20	273
Summe Aktiva	1.197.049,56	1.263

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Vorjahr TEuro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	350.000,00		350
II. Kapitalrücklage	33.557,17		34
III. Verlustvortrag	656.885,56		691
IV. Jahresüberschuss	35.520,19		34
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	237.808,20	0,00	273
B. Rückstellungen		1.171.098,68	1.240
C. Verbindlichkeiten		25.950,88	23
Summe Passiva		1.197.049,56	1.263

ANHANG

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Madsack Logistik Mitte GmbH hat ihren Sitz in Hannover und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Hannover (HRB 1604).

Der Jahresabschluss ist nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften sowie den ergänzenden Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert. Sofern es der Übersichtlichkeit dient, sind bei Wahlrechten die Angaben im Anhang gemacht.

B. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Anlagevermögen

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände (ohne Geschäfts- oder Firmenwerte) und die Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten einschließlich eventueller Anschaffungsnebenkosten vermindert um die planmäßigen Abschreibungen bewertet. Die planmäßige Abschreibung erfolgt linear über die voraussichtliche Nutzungsdauer. Die Nutzungsdauern orientieren sich an den amtlichen AfA-Tabellen, denen die steuerrechtlich zulässigen Höchstsätze zugrunde liegen.

Für geringwertige Anlagegüter , deren Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten EUR 800,00 (netto) nicht überschreiten, wird das Sofortabschreibungswahlrecht entsprechend § 6 Abs. 2 EStG in Anspruch genommen.

Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgte zu Anschaffungskosten.

2. Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit Anschaffungskosten bilanziert. Für das allgemeine Kreditrisiko wurde bei Forderungen aus Lieferungen und Leistungen eine Pauschalwertberichtigung gebildet.

3. Rechnungsabgrenzungsposten

Hierunter werden Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Aufwendungen bzw. Erträge für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen. Sie sind nur für wesentliche Posten gebildet worden.

4. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital wird mit dem Nennbetrag bilanziert.

5. Rückstellungen

Erkennbaren Risiken sowie ungewissen Verpflichtungen wird durch die Bildung von Rückstellungen in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme Rechnung getragen.

Die Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert. Effekte aus Zinsänderungen werden in den sonstigen Zinsen und ähnlichen Aufwendungen ausgewiesen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von weniger als einem Jahr werden nicht abgezinst.

Die Rückstellungen für Pensionen werden nach der "Projected-Unit-Credit-Methode" ermittelt. Bei der Berechnung werden die Richttafeln 2018 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck und ein Durchschnittszinssatz für 10-jährige Restlaufzeiten von 1,86 % verwendet. Es wurden dabei Steigerungen der Renten und Anwartschaften von 2,00 % p.a. unterstellt.

Die Rückstellung für Altersteilzeitvereinbarungen wird mit dem Barwert angesetzt. Für die Bewertung wurde ein Zinssatz für eine mittlere Restlaufzeit von 1 Jahr in Höhe von 0,30 % angesetzt.

6. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen entfallen mit EUR 106.985,19 (Vorjahr: TEUR 113) auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie Tagesgeldanlage in Höhe von EUR 470.599,32 (Vorjahr: TEUR 482).

Forderungen gegen Gesellschafter sind in den folgenden Posten enthalten:

Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 552.175,42 (Vorjahr: TEUR 559).

2. Eigenkapital

Die Berichtsgesellschaft ist zum Bilanzstichtag bilanziell überschuldet. Die Überschuldung wird geheilt durch eine Darlehenszusage mit Rangrücktritt durch die Gesellschafterin Verlagsgesellschaft Madsack GmbH & Co.KG, Hannover vom 22.12.2017.

3. Rückstellungen

Beim Ansatz der Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen ist vom Wahlrecht des Artikels 67 Abs. 1 Satz 1 EGHGB Gebrauch gemacht worden. Die aufgrund der geänderten Bewertung erforderliche Zuführung zu den Rückstellungen ist im Geschäftsjahr mit vier Fünfzehntel angesetzt worden. Dadurch ist die Rückstellung für Pensionen in vollem Umfang in der Bilanz ausgewiesen.

4. Verbindlichkeiten

Für die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten gelten die folgenden Restlaufzeiten:

	Laufzeit
	bis zu 1 Jahr EUR	mehr als 1 Jahr EUR	mehr als 5 Jahre EUR
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	10.209,00	0,00	0,00
Vorjahr in TEUR	6	-	-
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	499,80	0,00	0,00
Vorjahr in TEUR	-	-	-
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00	0,00
Vorjahr in TEUR	3	-	-
sonstige Verbindlichkeiten	15.242,08	0,00	0,00
Vorjahr in TEUR	14	-	-

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen mit EUR 499,80 (Vorjahr: TEUR -) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, resultieren mit EUR 0,00 (Vorjahr: TEUR 3) aus Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von EUR 11.289,69 (Vorjahr: TEUR 9).

D. Sonstige Angaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen bestehend aus Miet- und Pachtverträgen belaufen sich auf ca. EUR 1.425.325,77 p.a. (davon gegen verbundene Unternehmen EUR 725.764,50). Daneben bestehen am Bilanzstichtag Verpflichtungen aus Bestellobligo in Höhe von EUR 2.271,00 sowie Verpflichtungen aus Dienstleistungsverträgen in Höhe von EUR 67.880,00 (davon gegen verbundenen Unternehmen EUR 67.880,00).

2. Zahl der durchschnittlich Beschäftigten

	2021 Anzahl	Vorjahr Anzahl
Arbeitnehmer	12	16

3. Konzernzugehörigkeit

Die Verlagsgesellschaft Madsack GmbH & Co. KG erstellt einen Konzernabschluss mit Konzernlagebericht für den größten und den kleinsten Kreis von Unternehmen, in den die Madsack Logistik Mitte GmbH einbezogen wird. Der vorgenannte Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger veröffentlicht.

4. Geschäftsführer

Die Geschäftsführung erfolgt durch:

Günter Evert, Hameln, Geschäftsführer, Konzernbereichsleiter Mitte der Verlagsgesellschaft Madsack GmbH & Co.KG,

Lars Mietzner, Hannover, Geschäftsführer, kaufmännischer Leiter KB Mitte der Verlagsgesellschaft Madack GmbH & Co.KG.

Hannover, den 28. Februar 2022

gez. Günter Evert gez. Lars Mietzner

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 16. Mai 2022