Deutsche Immobilien Leasing GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Gesellschafterbeschluss der Deutsche Immobilien Leasing GmbH Düsseldorf

Als alleinige Gesellschafterin der Deutsche Immobilien Leasing GmbH, Düsseldorf, (nachfolgend "Gesellschaft") beschließt die Deutsche Bank Aktiengesellschaft, Frankfurt am Main unter Verzicht auf sämtliche Frist- und Formvorschriften folgendes:

1.	Der von der KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Berlin geprüfte und mit dem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehene Jahresabschluss mit dem Lagebericht für das Geschäftsjahr 2020 der Gesellschaft wird hiermit festgestellt.

Die Bilanzsumme zum 31.12.2020 beträgt	€ 45.781.169,86
Der Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 2020 beträgt	€ 3.348.208,74

Er wird aufgrund des bestehenden Unternehmensvertrages am 29. September 2021 von der Alleingesellschafterin ausgeglichen.

2.	Den Geschäftsführern der Gesellschaft wird für das Geschäftsjahr 2020 Entlastung erteilt.
3.	Zur Prüfung des Jahresabschlusses 2021 der Gesellschaft wird die KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Berlin bestellt.

Frankfurt am Main, den 27. September 2021

Deutsche Bank Aktiengesellschaft

Steven Hondelink

Christoph Engels

Jahresbilanz zum 31. Dezember 2020

Aktivseite

	31.12.2020	31.12.2019
	Euro	Euro
1. Barreserve
Kassenbestand	396,00	499,59
2. Forderungen an Kreditinstitute
a) täglich fällig	9.926.734,20	7.998.358,45
darunter an verbundene Unternehmen EUR 9.926.734,20 (i. Vj. EUR 7.998.358,45)
b) andere Forderungen	23.348.208,74	26.790.485,81
darunter an verbundene Unternehmen EUR 23.348.208,74 (i. Vj. EUR 26.790.485,81)
	33.274.942,94	34.788.844,26
3. Forderungen an Kunden	1.583.659,20	2.060.085,76
darunter:
an verbundene Unternehmen EUR 28.195,85 (i. Vj. EUR 78.305,61)
an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht EUR 979.903,82 (i. Vj. EUR 1.348.174,48)
4. Beteiligungen	2.243.044,49	2.386.256,76
5. Anteile an verbundenen Unternehmen	6.760.355,41	6.760.355,41
darunter:
an Finanzdienstleistungsinstituten EUR 26.000,00 (i. Vj. EUR 26.000,00)
6. Sachanlagen	82.584,30	74.671,40
7. Sonstige Vermögensgegenstände	701.487,03	2.108.783,02
8. Rechungsabgrenzungsposten	529.162,47	587.226,21
9. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung	605.538,02	221.359,96
	45.781.169,86	48.988.082,37

Passivseite

	31.12.2020	31.12.2019
	Euro	Euro
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
täglich fällig	347.063,50	496.976,61
darunter gegenüber verbundenen Unternehmen EUR 347.063,50 (i.Vj. EUR 496.976,61)
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kunden	28.115,46	21.211,91
darunter:
gegenüber verbundenen Unternehmen EUR 28.115,46 (i. Vj. EUR 21.211,91)
3. Sonstige Verbindlichkeiten	2.052.022,65	3.389.073,42
4. Rückstellungen
andere Rückstellungen	16.852.162,63	18.579.014,81
5. Eigenkapital
a) gezeichnetes Kapital	16.000.000,00	16.000.000,00
b) Kapitalrücklage	10.500.000,00	10.500.000,00
c) andere Gewinnrücklagen	1.805,62	1.805,62
	26.501.805,62	26.501.805,62
	45.781.169,86	48.988.082,37
Eventualverbindlichkeiten
Verbindlichkeiten aus Bürgschaften und Gewährleistungsverträgen	44.197.761,70	56.903.331,67
	44.197.761,70	56.903.331,67

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020

Aufwendungen

	2020	2019
	Euro	Euro
1. Zinsaufwendungen aus
a) der Verminderung der Abzinsung langfristiger Rückstellungen	45.234,37	64.675,11
b) der Bewertung von sowie aus laufenden Aufwendungen/Erträgen aus Planvermögen	0,00	1.597.777,88
	45.234,37	1.662.452,99
2. Provisionsaufwendungen	2.072,79	1.794,33
3. Allgemeine Verwaltungsaufwendungen
a) Personalaufwand
aa) Löhne und Gehälter	3.513.152,13	4.189.778,12
ab) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	1.775.030,56	1.628.413,51
darunter:
für Altersversorgung EUR 1.200.113,81 (i. Vj. EUR 925.229,85)
b) andere Verwaltungsaufwendungen	2.419.075,29	2.826.997,65
	7.707.257,98	8.645.189,28
4. Abschreibungen und Wertberichtigungen auf immaterielle Anlagewerte und Sachanlagen	35.478,61	25.366,10
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen	41.149,02	294.749,89
6. Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Forderungen und bestimmte Wertpapiere sowie Zuführungen zu Rückstellungen im Kreditgeschäft	327.250,00	327.250,00
7. Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Beteiligungen, Anteile an verbundenen Unternehmen und wie Anlagevermögen behandelte Wertpapiere	10.183,07	25.376,81
Summe der Aufwendungen	8.168.625,84	10.982.179,40

Erträge

	2020	2019
	Euro	Euro
1. Zinserträge aus
a) Kredit- und Geldmarktgeschäften	-13.712,88	13.113,58
davon Verwahrentgelt EUR -32.812,41 (i.Vj. EUR -4.202,86)
b) der Bewertung von sowie aus laufenden Aufwendungen/Erträgen aus Planvermögen	607.069,52	0,00
	593.356,64	13.113,58
2. Laufende Erträge aus
a) Beteiligungen	41.789,67	53.966,92
b) Anteile an verbundenen Unternehmen	751,84	2.000.000,00
	42.541,51	2.053.966,92
3. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen	99.007,26	100.191,78
4. Provisionserträge	266,71	731,88
5. Erträge aus Zuschreibungen zu Beteiligungen, Anteilen an verbundenen Unternehmen und wie Anlagevermögen behandelter Werpapiere	3.411,64	0,00
6. Sonstige betriebliche Erträge	4.081.833,34	7.023.689,43
7. Erträge aus Verlustübernahme	3.348.208,74	1.790.485,81
Summe der Erträge	8.168.625,84	10.982.179,40

Registergericht: Düsseldorf, HRB 28176

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

I. ALLGEMEINES

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 der Deutsche Immobilien Leasing GmbH, Düsseldorf (kurz DIL), ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des HGB in Verbindung mit der für Kreditinstitute und Finanzdienstleistungsinstitute erlassenen Verordnung über die Rechnungslegung der Kreditinstitute und Finanzdienstleistungsinstitute (Kreditinstituts-Rechnungslegungsverordnung - RechKredV) unter Beachtung der ergänzenden Vorschriften des GmbHG aufgestellt worden.

II. ALLGEMEINE ERLÄUTERUNGEN ZU BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die Forderungen an Kreditinstitute und an Kunden sowie die sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Wertminderungen wird durch Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Mit Ausnahme einer Forderung an Kreditinstitute (T€ 0,2) lauten alle Vermögensgegenstände und Schulden auf Euro. Diese auf US-Dollar lautende Forderung wurde mit dem Devisenkassamittelkurs zum Bilanzstichtag umgerechnet.

Die Beteiligungen und Anteile an verbundenen Unternehmen sind zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert aktiviert. Beteiligungen werden mit dem geleisteten Betrag zuzüglich eingeforderter, noch nicht geleisteter Beträge aktiviert.

Andere nicht festverzinsliche Wertpapiere sowie die Anteile an den Investmentfonds DB Advisors Enhanced Fixed Income Strategy SICAV (SICAV) und DeAM-Fonds PFDB (PFDB) werden dem Planvermögen zugerechnet, mit dem beizulegenden Zeitwert bewertet und verrechnet.

Die Sachanlagen sind grundsätzlich zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände wird in Anlehnung an die AfA-Tabellen der Finanzverwaltung festgelegt. Die Abschreibungen erfolgen linear. Soweit der nach vorstehenden Grundsätzen ermittelte Wert der Gegenstände des Anlagevermögens über dem Wert liegt, der ihnen am Abschlussstichtag beizulegen ist, wird der Wertminderung durch außerplanmäßige Abschreibungen Rechnung getragen. Bei den geringwertigen Anlagegütern erfolgt eine Abschreibung des Sammelpostens über fünf Jahre in Anlehnung an § 6 Abs. 2a EStG.

Für Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag werden, wurde ein aktiver Rechnungsabgrenzungsposten gebildet.

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und gegenüber Kunden sowie die sonstigen Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

Für Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, die zu Ertrag in einer bestimmten Zeit nach dem Abschlussstichtag werden, wurde ein passiver Rechnungsabgrenzungsposten gebildet.

Die Rückstellungen wurden gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Rückstellungen für Pensionen und Altersteilzeit sowie die Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen und sonstiger Altersvorsorge wegen Zeitinvest wurden gem. § 253 Abs. 1 Satz 3 HGB, soweit sich die Höhe von Altersversorgungsverpflichtungen ausschließlich nach dem beizulegenden Zeitwert von Wertpapieren des Anlagevermögens i.S.v. § 266 Abs. 2 A III. 5 HGB bestimmt, zum beizulegenden Wert dieser Wertpapiere angesetzt und mit dem zugehörigen Planvermögen verrechnet. Die Wertansätze der Pensions-, Jubiläums- und Vorruhestandsverpflichtungen erfolgen auf Basis von Gutachten der Willis Towers Watson GmbH, Reutlingen. Als Bewertungsmethode wird die projizierte Einmalbeitragsmethode (Projected Unit Credit - Methode) benutzt.

Für die Abzinsung wurde pauschal eine durchschnittliche Restlaufzeit von 15 Jahren unterstellt und dafür der von der Deutschen Bundesbank auf den Bilanzstichtag ermittelte durchschnittliche Marktzinssatz der vergangenen zehn Geschäftsjahren von 3,40 % angesetzt.

Übrige andere Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden gemäß § 253 Abs. 2 Satz 1 HGB mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre nach den Vorgaben der Rückstellungsabzinsungsverordnung (RückAbzinsV) abgezinst.

III. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

Die Gliederung der Bilanz entspricht gemäß § 2 Abs. 1 RechKredV dem Formblatt 1.

1. Forderungen an Kreditinstitute

Die Forderungen an Kreditinstitute betreffen mit T€ 33.275 (Vorjahr T€ 34.795) ausschließlich Forderungen an die Gesellschafterin (verbundenes Unternehmen).

Von den anderen Forderungen an Kreditinstitute haben T€ 20.000 (Vorjahr T€ 25.000) eine Laufzeit von mehr als drei Monaten bis zu einem Jahr.

2. Forderungen an Kunden

Die Fristengliederung nach Restlaufzeiten stellt sich wie folgt dar:

in T€	31.12.2020	31.12.2019
Bis 3 Monate	1.485	1.912
Mehr als 3 Monate bis 1 Jahr	49	48
Mehr als 1 Jahr bis 5 Jahre	50	100
Mehr als 5 Jahre	0	0
Mit unbestimmter Laufzeit	0	0
Summe	1.584	2.060

3. Beteiligungen und Anteile an verbundenen Unternehmen

Eine Aufstellung über den Anteilsbesitz gemäß § 285 Nr. 11 HGB ist diesem Anhang beigefügt.

4. Sachanlagen

Die Gliederung und Entwicklung der Sachanlagen sind im beigefügten Anlagegitter dargestellt.

5. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung / Altersversorgungsverpflichtungen

Zum 31.12.2020 wurde eine Verrechnung des Planvermögens der DIL mit den korrespondierenden Pensions- und anderen Altersversorgungsverpflichtungen nach § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB vorgenommen.

Das zur Verrechnung verfügbare Planvermögen stellt sich wie folgt dar:

	Anschaffungskosten	Beizulegender Wert
	in T€	in T€
Investmentfondsanteile Pensionen	24.920	27.143
Fondsanteile Zeitinvest	341	382

Die Verrechnung der Verpflichtungen mit dem Planvermögen führen zum 31.12.2020 zu folgenden Bilanzansätzen:

	Erfüllungsbetrag	Planvermögen	Aktiver / (passiver) Unterschiedsbetrag
	in T€	in T€	in T€
Pensionen ¹⁾	26.559	27.143	584
Zeitinvest	361	382	21

¹⁾ einschließlich der unter den Verbindlichkeiten auszuweisenden Pensionsverpflichtungen

Ein aktiver Unterschiedsbetrag wird als aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung ausgewiesen.

Die Versorgungsverpflichtungen beinhalten sowohl im einzelvertraglichen Beitragsplan als auch im Beitragsplan 2005 Leistungen aus Spar- und Risikobeiträgen.

Die Bewertung der Verpflichtung aus den Sparbeiträgen wurde korrespondierend zum Fondsvermögen am Bewertungsstichtag vorgenommen und mit dem Zeitwert des Fondsvermögens angesetzt. Die Risikozusatzleistung wurde mit ihrem Barwert zum Stichtag bewertet.

Die versicherungsmathematischen Annahmen spiegeln den Zeitwert von Zahlungsabflüssen (Rechnungszinsfuß) und die Wahrscheinlichkeit von Zahlungen (Annahmen über Sterblichkeit, Fluktuation und vorzeitige Pensionierung etc.) wider.

Aus der Abzinsung der Rückstellungen für Pensionen mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen zehn Geschäftsjahre ergibt sich im Vergleich zur Abzinsung mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre ein Unterschiedsbetrag in Höhe von T€ 2.007.

Handelsrechtliche Bewertungsannahmen:

Biometrische und ökonomische Annahmen der handelsrechtlichen versicherungsmathematischen Bewertung zum 31.12.2020:

Parameter	Belegung	31.12.2019
Sterblichkeit	modifizierte © Richttafeln Heubeck 2018 G, Heubeck Richttafeln GmbH, Köln	unverändert
Verheiratungswahrscheinlichkeit	modifizierte © Richttafeln Heubeck 2018 G, Heubeck Richttafeln GmbH, Köln	unverändert
Invalidität	modifizierte © Richttafeln Heubeck 2018 G, Heubeck Richttafeln GmbH, Köln	unverändert
Finanzierungsendalter	Gemäß RVAGAnpG, z.T. abweichend entspr. Vorgabe	unverändert
Fluktuation	Firmenindividuelle Austrittswahrscheinlichkeit	unverändert
Rechnungszinsfuß
Pensionen	2,04 %	2,43%
Vorruhestand	0,47%	0,63%
Jubiläum	0,73%	1,10%
Dynamik der anrechenbaren Bezüge	1,73%	1,78%
Anpassung laufender Renten	1,13%	1,18%
Beitragsbemessungsgrenze (BBG) in der gesetzlichen Rentenversicherung	85.200 €	82.800 €
Dynamik der BBG	1,73%	1,78%

6. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten bestehen in Höhe von T€ 347 (Vorjahr T€ 4.97) gegenüber der Gesellschafterin (verbundenes Unternehmen).

7. Verbindlichkeiten gegenüber Kunden

Die Fristengliederung nach Restlaufzeiten stellt sich wie folgt dar:

in T€	31.12.2020	31.12.2019
Täglich fällig	28	21
Bis 3 Monate	0	0
Mehr als 3 Monate bis 1 Jahr	0	0
Mehr als 1 Jahr bis 5 Jahre	0	0
Mehr als 5 Jahre	0	0
Mit unbestimmter Laufzeit	0	0
Summe	28	21

8. Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten im Wesentlichen Verbindlichkeiten gegenüber ausgeschiedenen Mitarbeitern in Höhe von T€ 874 (Vorjahr T€ 2.325), Verbindlichkeiten aus der Übernahme von Geschäftsbesorgungen in Höhe von T€ 519 (Vorjahr T€ 577), sowie Einzahlungsverpflichtungen auf Beteiligungen in Höhe von T€ 211 (Vorjahr T€ 223).

9. Andere Rückstellungen

Die anderen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen personalbezogene Rückstellungen in Höhe von T€ 15.906 (Vorjahr T€ 17.602) und Rückstelllungen für Ausfallrisiken und Garantien in Höhe von insgesamt T€ 327 (Vorjahr T€ 327).

IV. ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung folgt gemäß § 2 Abs. 1 RechKredV dem Formblatt 2 (Kontoform).

Zum Zweck der Klarheit wurden in der Gewinn- und Verlustrechnung unter den "Zinsaufwendungen aus" die Posten "b) der Verminderung der Abzinsung langfristiger Rückstellungen" und "c) der Bewertung von sowie aus laufenden Aufwendungen/Erträgen aus Planvermögen" sowie unter den "Zinserträgen aus" der Posten "b) der Bewertung von sowie aus laufenden Erträgen aus Planvermögen" eingefügt.

Die Erträge der Gesellschaft werden überwiegend im Inland erzielt.

1. Zinserträge aus der Bewertung von sowie aus laufenden Aufwendungen/ Erträgen aus Planvermögen

Dieser Posten beinhaltet den Saldo der verrechneten Erträge aus dem Planvermögen und den Zinsaufwendungen für damit im Zusammenhang stehende Altersversorgungsverpflichtungen. Der Saldo von T€ 607 resultiert aus der Verrechnung der Erträge aus der Erhöhung des beizulegenden Zeitwertes des Planvermögens in Höhe von T€ 2.229 (Vorjahr T€ 221) mit dem Zinsaufwand aus der Verringerung der Abzinsung der Pensionsverpflichtungen in Höhe von T€ 1.622 (Vorjahr T€ 1.819).

2. Zinserträge aus Kredit- und Geldmarktgeschäften

Dieser Posten beinhaltet im Wesentlichen mit T€ 13 (Vorjahr T€ 17) Zinserträge aus verschiedenen Gesellschaften zur Verfügung gestellten internen Finanzierungen und mit T€ 33 (Vorjahr T€ 4) negative Zinsen aus Verwahrentgelten.

3. Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge betreffen im Wesentlichen mit T€ 3.757 (Vorjahr T€ 4.694) Erträge aus Geschäftsbesorgungen (überwiegend für Leasinggesellschaften).

V. EVENTUALVERBINDLICHKEITEN

Unter den Eventualverbindlichkeiten aus Bürgschaften und Gewährleistungsverträgen sind folgende Positionen enthalten:

in T€	Anzahl	31.12.2020
Garantien im Rahmen von Kommunal-Finanzierungen	7	35.896
Garantien gegenüber Refinanciers	1	8.301

Uns sind keine Anzeichen auf eine Inanspruchnahme der DIL aus den oben genannten Eventualverbindlichkeiten bekannt bzw. geben die angewandten Risikoüberwachungs- und -früherkennungssysteme keinen Hinweis.

VI. SONSTIGE FINANZIELLE VERPFLICHTUNGEN

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen betragen T€ 94 und resultieren aus der Verpflichtung zur Übernahme von Kommanditanteilen.

Bei den Verpflichtungen zur Übernahme von Kommanditanteilen handelt es sich um gegenüber Dritten eingeräumte Rechte, aus denen erst nach Ausübung dieser Rechte Zahlungsansprüche gegen die DIL entstehen. Die Ausübungszeit für die Verpflichtungen zur Übernahme von Kommanditanteilen erstreckt sich über die Jahre 2021 bis 2022.

VII. SONSTIGE ANGABEN

1. Geschäftsführung

•	Herr Rechtsanwalt Michael Böving, Ratingen, Mitglied der Geschäftsführung
•	Herr Peter Hülsen, Mönchengladbach, Mitglied der Geschäftsführung (bis 31.08.2020)
•	Herr Abdelkader Bajut, Monheim, Mitglied der Geschäftsführung (ab 01.10.2020)

Hinsichtlich der Gesamtbezüge der Geschäftsführung macht die Gesellschaft von der Schutzklausel des § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch.

2. Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr wurden im Durchschnitt 50 Mitarbeiter (21 Frauen, 29 Männer) beschäftigt. Es handelt sich ausschließlich um Angestellte. Davon wurden durchschnittlich 6 Frauen (0 Männer) als Teilzeitkräfte beschäftigt.

3. Abschlussprüferhonorar

Das vom Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr berechnete Gesamthonorar wird von dem Mutterunternehmen, Deutsche Bank AG, im Konzernabschluss angegeben.

4. Angaben zur Konzernzugehörigkeit

Alleingesellschafterin ist die Deutsche Bank AG, Frankfurt am Main, mit der ein Gewinnabführungsvertrag und ein Beherrschungsvertrag sowie ein umsatzsteuerliches, gewerbesteuerliches und körperschaftsteuerliches Organschaftsverhältnis bestehen.

Das Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss und den Konzernlagebericht für den größten Kreis der Unternehmen aufstellt, ist die Deutsche Bank AG, Frankfurt am Main. Der Konzernabschluss der Deutsche Bank AG wird im elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

Der Konzernabschluss der Deutsche Bank AG hat für die Deutsche Immobilien Leasing GmbH nach § 291 Abs. 2 HGB befreiende Wirkung. Die Deutsche Immobilien Leasing GmbH ist somit von der Verpflichtung, einen eigenen Konzernabschluss und einen eigenen Konzernlagebericht zu erstellen, befreit.

5. Vorgänge nach dem Abschlussstichtag

Vorgänge von wesentlicher Bedeutung für die Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage der Gesellschaft sind nach Abschluss des Geschäftsjahres nicht eingetreten.

Düsseldorf, 30.03.2021

Die Geschäftsführung

gezeichnet:

Michael Böving

Abdelkader Bajut

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss zum 31.12.2020 wurde am 27.09.2021 festgestellt

Anlagegitter 2020

	Anschaffungs-/ Herstellungskosten 01.01.2020	Zugänge (+)	Abgänge (-)	Anschaffungs-/ Herstellungskosten 31.12.2020
	€	€	€	€
Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	203.763,07	44.074,00	25.453,40	222.383,67
Beteiligungen	5.106.074,17	0,00	145.529,20	4.960.544,97
Anteile an verbundenen Unternehmen	7.202.202,07	0,00	0,00	7.202.202,07
	12.308.276,24	0,00	145.529,20	12.162.747,04
	12.512.039,31	44.074,00	170.982,60	12.385.130,71

	kumulierte Abschreibungen 01.01.2020	Abschreibungen (+) Zuschreibungen (-) im Geschäftsjahr	kumulierte Abschreibungen auf Abgänge (-) im Geschäftsjahr	kumulierte Abschreibungen 31.12.2020
	€	€	€	€
Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	129.091,67	35.478,61	-24.770,91	139.799,37
Beteiligungen	2.719.817,41	10.183,07	-12.500,00	2.717.500,48
Anteile an verbundenen Unternehmen	441.846,66	0,00	0,00	441.846,66
	3.161.664,07	10.183,07	-12.500,00	3.159.347,14
	3.290.755,74	45.661,68	-37.270,91	3.299.146,51

	Buchwert 31.12.2020	Buchwert 31.12.2019
	€	€
Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	82.584,30	74.671,40
Beteiligungen	2.243.044,49	2.386.256,76
Anteile an verbundenen Unternehmen	6.760.355,41	6.760.355,41
	9.003.399,90	9.146.612,17
	9.085.984,20	9.221.283,57

Verzeichnis des Anteilsbesitz zum 31.Dezember 2020 Aufstellung nach § 285 Nr. 11 HGB

	Name und Sitz der Beteiligungsgesellschaft	Ges. Nr.	Beteiligung am Festkapital	Buchmäßiges Eigenkapital der Gesellschaft	Ergebnis der Gesellschaft
					Gewinn	Verlust
			%	€	€	€
1	DISCA Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	255	100	25.564,59	99.007,26 EAV
2	PADUS Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	324	100	50.211,12	9.808,93
3	SERICA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	403	50	26.828,51		241,94
4	SEGES Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	404	50	26.240,09 ^*	306,43 ^*
5	SCANDO Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	405	50	27.843,28	180,17
6	SEDO Grundstücks-Vermietungsges. mbH i.L., Düsseldorf	406	100	23.700,16		498,21
7	SANDIX Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	407	50	27.015,61	359,75
8	SANCTOR Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	408	50	30.716,20	947,12
9	SABIS Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	409	50	6.695.058,03 ^*	946.129,79 ^*
10	SILEX Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	410	50	27.482,89 ^*	1.898,33 ^*
11	SIDA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	412	50	31.114,24 ^*	677,40 ^*
12	SUPERA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	413	50	26.977,69		804,13
13	STAGIRA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	414	50	666.241,64 ^*		726.533,01 ^*
14	Metro plus Grundstücks- Vermietungsgesellschaft mbH i.L., Düsseldorf	415	40	50.750,67 ^*		253,49 ^*

	Name und Sitz der Beteiligungsgesellschaft	Ges. Nr.	Beteiligung am Festkapital	Buchmäßiges Eigenkapital der Gesellschaft	Ergebnis der Gesellschaft
					Gewinn	Verlust
			%	€	€	€
15	SOSPITA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	416	50	27.067,43 ^*	446,89 ^*
16	SOLATOR Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	417	50	28.337,89 ^*		302,63 ^*
17	SILIGO Mobilien-Vermietungsges. mbH i.L., Düsseldorf	418	50	22.384,07		643,36
18	SOLIDO Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	419	100	33.478,04		925,17
19	SENA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	420	50	28.020,26 ^*	1.148,03 ^*
20	SALUS Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	421	50	352.029,98 ^*	968,33 ^*
21	SAPIO Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	422	100	1.244.139,24	425.542,62
22	SIFA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	423	100	30.463,95	325.643,98
23	NOFA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	424	50	18.754,16 ^*		384,05 ^*
24	DREIZEHNTE PAXAS Treuhand- und Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	425	50	40.363,24 ^*	15.611,18 ^*
25	SARIO Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	427	50	34.211,41 ^*	4.073,60 ^*
26	SALIX Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	428	50	28.426,67 ^*		243,68 ^*
27	SAGITA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	429	100	4.789,87		878,02
28	SATINA Mobilien-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	430	50	26.702,91 ^*		303,45 ^*
29	SUSA Mobilien-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	431	50	27.384,27 ^*		513,77 ^*

	Name und Sitz der Beteiligungsgesellschaft	Ges. Nr.	Beteiligung am Festkapital	Buchmäßiges Eigenkapital der Gesellschaft	Ergebnis der Gesellschaft
					Gewinn	Verlust
			%	€	€	€
30	SANO Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	434	50	25.779,55 ^*		403,77 ^*
31	SCITOR Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	436	50	32.283,59 ^*		306,03 ^*
32	SIMILA Grundstücks-Vermietungsges. mbH i.L., Düsseldorf	437	50	24.338,01		1.226,58
33	SOLUM Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	438	50	62.940,83 ^*	631,09 ^*
34	SOREX Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	439	50	30.389,72 ^*	214,11 ^*
35	SULPUR Grundstücks-Vermietungsges. mbH i.L., Schönefeld	441	50	22.692,80 ^*		330,77 ^*
36	SPLENDOR Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Schönefeld	445	50	26.642,59 ^*		798,99 ^*
37	SOLON Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Schönefeld	449	50	22.706,63 ^*		602,94 ^*
38	SCUDO Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH i.L., Düsseldorf	1451	100	23.378,60		1.684,12
39	SOMA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1453	50	29.787,92 ^*	606,78 ^*
40	SUBU Mobilien-Vermietungsgesellschaft mbH i.L., Düsseldorf	1454	50	24.830,06		1.176,64
41	ELC Logistik-Centrum Verwaltungs-GmbH, Erfurt	1455	50	26.921,00 ^*		370,15 ^*
42	STATOR Heizkraftwerk Frankfurt (Oder) Beteiligungsgesellschaft mbH, Schönefeld	1456	100	23.868,53		687,09
43	SUPLION Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1457	50	24.009,91 ^*		366,63 ^*
44	SPINO Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH i.L., Düsseldorf	1460	100	3.363,47		1.408,06

	Name und Sitz der Beteiligungsgesellschaft	Ges. Nr.	Beteiligung am Festkapital	Buchmäßiges Eigenkapital der Gesellschaft	Ergebnis der Gesellschaft
					Gewinn	Verlust
			%	€	€	€
45	SEGU Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1461	50	31.575,22 ^*	1.061,96 ^*
46	SUSIK Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1463	50	28.282,03 ^*	216,25 ^*
47	SILUR Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1464	50	31.785,25 ^*	1.224,16 ^*
48	DIL Internationale Leasinggesellschaft mbH, Düsseldorf	1465	50	368.390,17 ^*		208.123,29 ^*
49	TABA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Schönefeld	1466	50	29.728,85 ^*		83,53 ^*
50	TAKIR Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1468	100	12.686,47		982,90
51	TACET Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1470	50	32.429,61 ^*	3.485,25 ^*
52	TAGO Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1474	50	27.235,12 ^*		313,81 ^*
53	NBG Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1479	50	27.803,18 ^*		302,63 ^*
54	TELO Beteiligungsgesellschaft mbH, Schönefeld	1481	100	7.718.967,24		215.201,47
55	TOSSA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1484	100	27.517,53	292,85
56	TIEDO Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1485	50	29.791,74 ^*	307,48 ^*
57	ACHTUNDZWANZIGSTE PAXAS Treuhand- u. Beteiligunges. mbH i.L., Düsseldorf	1486	50	15.116,51		1.254,08
58	TESATUR Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1488	50	26.069,79 ^*	277,93 ^*
59	TREMA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Berlin	1490	50	27.434,13 ^*		65,32 ^*

	Name und Sitz der Beteiligungsgesellschaft	Ges. Nr.	Beteiligung am Festkapital	Buchmäßiges Eigenkapital der Gesellschaft	Ergebnis der Gesellschaft
					Gewinn	Verlust
			%	€	€	€
60	TRENTO Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1491	50	24.228,13 ^*		306,07 ^*
61	TUDO Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH i.L., Düsseldorf	1493	50	24.000,68		435,90
62	TYRAS Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1494	50	28.410,90 ^*		305,25 ^*
63	TRIPLA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1496	100	274.718,90		1.909,73
64	Leasing Verwaltungsgesellschaft Waltersdorf mbH, Schönefeld	1498	100	2.923.703,18		84.330,36
65	TRINTO Beteiligungsgesellschaft mbH i.L., Schönefeld	1500	50	18.049,99 ^*		582,41 ^*
66	TAGUS Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1501	50	29.381,01 ^*	833,28 ^*
67	TERRUS Grundstücks-Vermietungsges. mbH i.L., Düsseldorf	1506	100	18.188,09		1.843,94
68	TRAGO Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1507	50	26.532,84 ^*		311,66 ^*
69	PEDUM Beteiligungsgesellschaft mbH i.L., Düsseldorf	1509	50	20.182,22		1.192,80
70	PERILLA Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1510	50	-482.600,61 ^*		19.759,99 ^*
71	PERLIT Mobilien-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1511	50	21.444,98		903,41
72	PALDO Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1512	50	54.936,69	36,69
73	PUDU Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1513	50	29.924,45	469,03
74	PURIM Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1515	50	29.084,96 ^*		424,38 ^*

	Name und Sitz der Beteiligungsgesellschaft	Ges. Nr.	Beteiligung am Festkapital	Buchmäßiges Eigenkapital der Gesellschaft	Ergebnis der Gesellschaft
					Gewinn	Verlust
			%	€	€	€
75	PERNIO Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1516	50	27.773,50		149,90
76	PADEM Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1518	50	25.738,12	1,50
77	PAGUS Beteiligungsgesellschaft mbH i.L., Düsseldorf	1522	50	23.193,13		237,13
78	PERGUM Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1525	50	22.419,71 ^*		382,70 ^*
79	PENDIS Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1526	50	27.901,27 ^*	244,63 ^*
80	PEDIS Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH i.L., Düsseldorf	1528	50	24.772,43		227,57
81	PERXIS Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1530	50	704.708,57 ^*	40.358,89 ^*
82	PAXAS Treuhand- und Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1532	50	865.736,02 ^*		2.292,34 ^*
83	PERGOS Beteiligungsgesellschaft mbH i.L:, Düsseldorf	1534	50	22.818,38 ^*		1.582,70 ^*
84	PRADUM Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1535	50	35.124,85 ^*	8.322,93 ^*
85	PENTUM Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1537	50	221.642,02 ^*		98.828,53 ^*
86	VIERTE PAXAS Treuhand- und Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1538	50	60.249,95 ^*	7.402,64 ^*
87	PANTUR Grundstücks-Vermietungsgesell. mbH i.L., Düsseldorf	1539	50	29.727,77	1.262,49
88	PRATES Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH i.L., Schönefeld	1540	50	27.846,53 ^*		1.104,58 ^*
89	FÜNFTE PAXAS Treuhand- und Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1542	50	344.126,14 ^*	28.691,77 ^*

	Name und Sitz der Beteiligungsgesellschaft	Ges. Nr.	Beteiligung am Festkapital	Buchmäßiges Eigenkapital der Gesellschaft	Ergebnis der Gesellschaft
					Gewinn	Verlust
			%	€	€	€
90	Wohnungs-Verwaltungsgesellschaft Moers mbH, Düsseldorf	1544	50	23.577,41 ^*		305,44 ^*
91	PONTUS Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1548	50	48.222,64 ^*	3.127.44 ^*
92	PRASEM Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1551	50	100.055,88 ^*		19.669,51 ^*
93	PRISON Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Schönefeld	1552	50	27.525,91 ^*		77,78 ^*
94	PETA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1555	50	26.327,28 ^*	1.172,24 ^*
95	PERLU Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1557	50	184.803,61 ^*	3.804,61 ^*
96	ZINDUS Beteiligungsgesellschaft mbH i.L., Düsseldorf	1561	50	23.141,62		729,22
97	QUOTAS Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1562	50	24.687,62		536,37
98	QUANTIS Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Schönefeld	1563	50	27.024,90 ^*		139,13 ^*
99	QUELLUM Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1564	50	29.055,52 ^*		303,14 ^*
100	XERA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1565	50	22.865,01 ^*		313,70 ^*
101	XELLUM Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1566	50	25.908,21 ^*	120,44 ^*
102	XENTIS Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1567	50	26.107,63 ^*	249,63 ^*
103	XARUS Grundstücks-Vermietungsgesell. mbH i.L., Schönefeld	1568	50	24.659,16 ^*		145,79 ^*
104	Private Equity Invest Beteiligungs GmbH, Düsseldorf	1571	50	28.200,36 ^*	277,92 ^*

	Name und Sitz der Beteiligungsgesellschaft	Ges. Nr.	Beteiligung am Festkapital	Buchmäßiges Eigenkapital der Gesellschaft	Ergebnis der Gesellschaft
					Gewinn	Verlust
			%	€	€	€
105	ZARGUS Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1572	50	25.755,02 ^*	247,84 ^*
106	ZERGUM Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1573	50	27.631,27 ^*		304,78 ^*
107	SECHSTE PAXAS Treuhand- und Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1575	50	95.129,29 ^*		425,37 ^*
108	SIEBTE PAXAS Treuhand- und Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1577	50	23.359,43 ^*		251,53 ^*
109	ZITUS Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Schönefeld	1578	50	27.405,96 ^*		1.430,65 ^*
110	ZEREVIS Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1579	50	62.812,56 ^*	495,17 ^*
111	DRITTE PAXAS Treuhand- und Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1581	50	59.464,14 ^*	7.428,22 ^*
112	ZALLUS Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1582	50	32.800,82 ^*	2.875,95 ^*
113	ZWEITE PAXAS Treuhand- und Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1583	50	516.257,61 ^*		831,15 ^*
114	ZELAS Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1584	50	22.993,07		2.006,93
115	ZIDES Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Schönefeld	1586	50	25.632,70 ^*	371,06 ^*
116	ZINUS Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Schönefeld	1587	50	25.944,85 ^*		379,58 ^*
117	ZIRAS Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Schönefeld	1588	50	26.139,76 ^*		77,78 ^*
118	ZABATUS Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1589	50	28.778,13 ^*	249,11 ^*

	Name und Sitz der Beteiligungsgesellschaft	Ges. Nr.	Beteiligung am Festkapital	Buchmäßiges Eigenkapital der Gesellschaft	Ergebnis der Gesellschaft
					Gewinn	Verlust
			%	€	€	€
119	ZAKATUR Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1590	50	21.481,06 ^*	195,19 ^*
120	ZENO Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1591	50	28.171,19 ^*	248,64 ^*
121	ZIMBEL Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Schönefeld	1593	50	28.691,58 ^*	3.640,30 ^*
122	ZEA Beteiligungsgesellschaft mbH, Schönefeld	1594	25	27.003,81 ^*		408,83 ^*
123	ZYRUS Beteiligungsgesellschaft mbH, Schönefeld	1595	25	25.474,63 ^*		1.251,27 ^*
124	ZYLUM Beteiligungsgesellschaft mbH, Schönefeld	1596	25	24.960,33 ^*		1.047,33 ^*
125	ZORUS Grundstücks-Vermietungsgesell. mbH i.L., Düsseldorf	1597	50	11.553,79 ^*		680,54 ^*
126	ZONTUM Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1598	50	20.704,32 ^*	192,18 ^*
127	ACHTE PAXAS Treuhand- und Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1599	50	157.547,73 ^*	1.081,73 ^*
128	ZITON Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1602	50	28.003,61 ^*	249,62 ^*
129	ZARAT Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1603	50	23.054,51		1.945,49
130	ZURET Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1604	50	29.343,10 ^*	2.900,78 ^*
131	Private Equity Life Sciences Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1605	50	20.513,79 ^*	431,86 ^*
132	ZEHNTE PAXAS Treuhand- und Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1607	50	139.730,70 ^*		6.849,89 ^*
133	ELFTE PAXAS Treuhand- und Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1608	50	24.443,58 ^*		180,28 ^*

	Name und Sitz der Beteiligungsgesellschaft	Ges. Nr.	Beteiligung am Festkapital	Buchmäßiges Eigenkapital der Gesellschaft	Ergebnis der Gesellschaft
					Gewinn	Verlust
			%	€	€	€
134	NEUNTE PAXAS Treuhand- und Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1610	50	44.797,35 ^*	90,14 ^*
135	ZWÖLFTE PAXAS Treuhand- und Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1611	50	142.526,74 ^*	11.929,13 ^*
136	ZWEITE Fonds-Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1612	50	29.191,13 ^*	1.611,71 ^*
137	VIERZEHNTE PAXAS Treuhand- und Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1613	50	20.282,60 ^*		326,22 ^*
138	SECHZEHNTE PAXAS Treuhand- und Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1614	50	398.948,64 ^*	24.561,80 ^*
139	DRITTE Fonds-Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1615	50	24.650,84 ^*		345,51 ^*
140	VIERTE Fonds-Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1616	50	27.390,04 ^*		447,52 ^*
141	FÜNFTE Fonds-Beteiligungsgesellschaft mbH i.L., Düsseldorf	1617	50	11.380,59		305,32
142	SECHSTE Fonds-Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1618	50	22.292,52 ^*	108,05 ^*
143	ABATE Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1619	50	26.258,83 ^*		304,94 ^*
144	NEUNZEHNTE PAXAS Treuhand- und Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1620	50	64.285,01 ^*	17.487,25 ^*
145	SIEBZEHNTE PAXAS Treuhand- und Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1621	50	67.535,50 ^*	3.982,67 ^*
146	ACHTZEHNTE PAXAS Treuhand- und Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1623	50	296.774,02 ^*		54.273,19 ^*
147	FÜNFZEHNTE PAXAS Treuhand- und Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1624	50	184.559,24 ^*	2.668,60 ^*
148	Nexus Infrastruktur Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1625	50	25.131,09 ^*		259,33 ^*

	Name und Sitz der Beteiligungsgesellschaft	Ges. Nr.	Beteiligung am Festkapital	Buchmäßiges Eigenkapital der Gesellschaft	Ergebnis der Gesellschaft
					Gewinn	Verlust
			%	€	€	€
149	ALANUM Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1626	50	24.561,95 ^*	602,94 ^*
150	AGLOM Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1627	50	32.535,12 ^*	1.574,19 ^*
151	KOMPASS 3 Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1628	50	28.315,92		140,24
152	ANDOT Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1629	50	28.279,29 ^*	793,68 ^*
153	ALTA Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1632	50	18.390,84 ^*		1.053,18 ^*
154	ALMO Beteiligungsgesellschaft mbH i.L., Düsseldorf	1633	50	6.764,98		602,09
155	AGUM Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1634	50	21.419,34 ^*	367,12 ^*
156	ACIS Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1635	50	-177.655,75 ^*		69.228,14 ^*
157	ADEO Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1636	50	17.851,50 ^*		253,00 ^*
158	ABRI Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1643	50	25.295,47 ^*	1.435,44 ^*
159	BAKTU Beteiligungsgesellschaft mbH, Schönefeld	1647	50	21.480,04 ^*		602,35 ^*
160	ZWANZIGSTE PAXAS Treuhand- u. Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1648	50	132.536,38 ^*	13.094,30 ^*
161	EINUNDZWANZIGSTE PAXAS Treuhand- u. Beteiligungs gesellschaft mbH, Düsseldorf	1649	50	50.781,59 ^*	3.842,58 ^*

	Name und Sitz der Beteiligungsgesellschaft	Ges. Nr.	Beteiligung am Festkapital	Buchmäßiges Eigenkapital der Gesellschaft	Ergebnis der Gesellschaft
					Gewinn	Verlust
			%	€	€	€
162	ZWEIUNDZWANZIGSTE PAXAS Treuhand-u. Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1650	50	437.677,07 ^*		17.489,68 ^*
163	BALIT Beteiligungsgesellschaft mbH, Schönefeld	1651	50	29.576,03 ^*	116,97 ^*
164	BIMES Beteiligungsgesellschaft mbH, Schönefeld	1652	50	33.465,81 ^*	7.933,21 ^*
165	DREIUNDZWANZIGSTE PAXAS Treuhand- und Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1653	50	30.753,88 ^*	611,49 ^*
166	VIERUNDZWANZIGSTE PAXAS Treuhand- und Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1654	50	57.605,11 ^*	1.032,19 ^*
167	ACTIO Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1655	50	19.999,95 ^*	196,68 ^*
168	ADLAT Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1656	50	73.650,46 ^*		1.423,05 ^*
169	ADMANU Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1657	50	47.073,03 ^*		390,34 ^*
170	AVOC Beteiligungsgesellschaft mbH, Düsseldorf	1658	50	19.729,62 ^*		327,13 ^*
171	DONARUM Holding GmbH, Düsseldorf , Düsseldorf	1900	50	108.714,15 ^*		20.366,14 ^*
172	SENA Grundstücks-Vermietungsgesellschaft mbH & Co. Objekt Kamenz KG, Düsseldorf	2708	100	-694.813,64		81.689,79
	Summe:			28.057.946,34

^* Die Zahlen betreffen den letztverfügbaren Jahresabschluss

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2020

Inhaltsverzeichnis

I. Grundlagen des Unternehmens DIL

Geschäftsmodell der DIL

II. Wirtschaftsbericht

1. Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen

2. Geschäftsverlauf

3. Lage des Unternehmens

3.1 Ertragslage

3.2 Finanzlage

3.3 Vermögenslage

3.4 Nichtfinanzielle Leistungsindikatoren

3.5 Gesamtaussage

III. Chancen- und Risikobericht

1. Risikobericht

2. Chancenbericht

3. Gesamtaussage

IV. Prognosebericht

1. Grundlagen des Unternehmens DIL

Geschäftsmodell der DIL

Die Deutsche Immobilien Leasing GmbH (DIL) ist eine 100%ige Tochtergesellschaft der Deutsche Bank AG. Zwischen der Deutsche Bank AG und der DIL bestehen ein Gewinnabführungs- und ein Beherrschungsvertrag. Innerhalb der Deutsche Bank AG gehört die DIL seit dem 01.08.2019 zum Unternehmensbereich CRU (Capital Release Unit). Es handelt sich um die Abbaueinheit der Deutsche Bank AG; diese umfasst solche Geschäfte und Vermögenswerte der Bank, die verkauft oder neu strukturiert werden oder die auslaufen. Die DIL als nicht-strategische Beteiligung der Deutsche Bank AG unterliegt auch nach dem Wechsel zur CRU einem Restrukturierungsprozess. Dieser sieht weiterhin unverändert vor, die DIL durch Abbau von personellen Überkapazitäten und durch die bevorstehende Vertragsausläufe und Ankäufe von Leasingobjekten durch den Leasingnehmer bedingte Reduzierung des Bestandes von Verträgen und Objektgesellschaften erheblich zu verkleinern. Der im Januar 2015 mit dem Betriebsrat der DIL abgeschlossene und am 17.12.2019 auf unbestimmte Zeit verlängerte und als Sozialplan fortgeltende Rahmenmaßnahmensozialplan gilt auch für etwaige künftige für die DIL zu treffende Maßnahmen, soweit diese mit einem Personalabbau verbunden sind.

Die DIL verwaltet komplexe Beteiligungs-Immobilien- und Großanlagen-Leasing-Konstrukte aus ihrem bis Ende 2010 angelegten Bestandsgeschäft. Kundenneugeschäft wird seitdem nicht mehr ausgeübt.

Zu den wesentlichen Aufgaben im Berichtsjahr gehörte im Übrigen, wie in den Vorjahren:

a)	Die Geschäftsbesorgung von Objektgesellschaften im Sinne des § 2 Abs. 2 Nr. 17 KWG, die als Leasinggeber-Gesellschaften in den Immobilien- und Fonds-Leasing-Portfolio Engagements der DIL eingesetzt sind.
b)	Die Geschäftsbesorgung von Beteiligungsgesellschaften der DIL, die als Gesellschafter solcher Objektgesellschaften fungieren.
c)	Die Geschäftsbesorgung und Verwaltung von Fonds-Gesellschaften, deren Geschäftsgegenstand von der Deutsche Bank AG initiiert wurde oder deren Fonds-Anleger über den Deutsche Bank Konzern vermittelt wurden.
d)	Die Durchführung der Investoren-/Anlegerbetreuung über spezielle Treuhand- und Beteiligungsgesellschaften für eigene und für fremdarrangierte Fonds. Hierfür verfügt die DIL über eine eigene Abteilung, die ca. 52.123 Privatanleger betreut.
e)	Aus ihrem zum Ende des ersten Quartals 2015 auf die BayWa r.e. Asset Holding GmbH übertragenen Renewable Energie Geschäft verwaltete die DIL im Berichtszeitraum noch bis zum 31.01.2020 eine Windkraftanlage, die nicht unmittelbar auf den Erwerber übergegangen war; der Erwerber erbrachte jedoch die Verwaltung dieser Anlagen als Unter-Geschäftsbesorger der DIL.
f)	Darüber hinaus geschäftsbesorgt die DIL Leasing- und Fonds-Leasing-Objektgesellschaften der ILV Immobilien-Leasing Verwaltungsgesellschaft Düsseldorf mbH, einer gemeinsamen Gesellschaft der Commerzbank AG, der Commerz Real AG und der Deutsche Bank AG, die im Wesentlichen Immobilien-Leasing Bestandsverträge aus bis zum Jahre 1992 abgeschlossenen Transaktionen verwaltet.

g)	Ferner hat die DIL das Rechnungswesen für ihre Tochtergesellschaft, die Leasing Verwaltungsgesellschaft Waltersdorf mbH, Schönefeld, ihrerseits ein Finanzdienstleistungsunternehmen, sowie für diverse von dieser verwaltete Objektgesellschaften übernommen.

Als Finanzdienstleistungsinstitut gem. § 1 Abs. 1a KWG unterliegt die DIL der Aufsicht durch die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) und der Deutschen Bundesbank und hat die Erlaubnis, das Finanzierungsleasinggeschäft i. S. d. § 1 Abs. 1a Satz 2 Nr. 10 KWG zu betreiben. Als nachgeordnetes Unternehmen der Deutsche Bank AG nimmt die DIL die Erleichterungen des § 2a Abs. 2 i.V.m. Abs. 5 KWG (Waiver-Regelung) in Bezug auf die Vorgaben zur ordnungsgemäßen Geschäftsorganisation in Anspruch und ist dementsprechend von den Anforderungen des § 25a Abs. 1 Satz 3 Nr. 1, Nr. 2 und Nr. 3 b) und c) KWG befreit.

Von den Anforderungen des am 22. Juli 2013 in Kraft getretenen Kapitalanlagegesetzbuches (KAGB) ist die DIL nicht betroffen, da sie gemäß § 353 KAGB lediglich das verbliebene Bestandsgeschäft verwaltet und keine Neuanlagen mehr getätigt werden.

Die DIL hat zum 31.12.2020 44 aktive Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter beschäftigt, davon 5 in Teilzeit. Eine weitere Mitarbeiterin befand sich in Mutterschutz/Elternzeit.

II. Wirtschaftsbericht

1. Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen

Nach einem Wirtschaftswachstum in Deutschland in 2019 von 0,6 % ist dieses im Jahre 2020 preisbereinigt um 4,9 % gesunken ¹.

Veränderungen von branchenbezogenen Rahmenbedingungen, die für die DIL als Portfolio verwaltendes Finanzdienstleistungsinstitut, das kein Neugeschäft durchführt, maßgeblich geworden wären, liegen nicht vor.

2. Geschäftsverlauf

Der Geschäftsverlauf der DIL ist, da diese nicht am Neugeschäft teilnimmt und das Bestands-Portfolio im Wesentlichen aus langfristig abgeschlossenen Verträgen besteht, nicht unmittelbar durch Markt- oder Wettbewerbsbedingungen oder sonstige externe Einflüsse geprägt; das Bestandsgeschäft der DIL war im Berichtsjahr erwartungsgemäß weiter rückläufig.

3. Lage des Unternehmens

3.1 Ertragslage

Die vornehmlich aus dem verwalteten Bestands-Portfolio resultierenden Erträge (Geschäftsbesorgungsgebühren) der DIL sanken im Geschäftsjahr von € 4,7 Mio. auf € 3,6 Mio. Der Rückgang der Portfolio-Erträge belief sich somit im Geschäftsjahr 2020 auf 23,4 % (prognostiziert war ein Rückgang von 15 %). Aufgrund der Langfristigkeit der Geschäftsbesorgungsverträge der DIL und der zugrunde liegenden langfristigen unkündbaren leasingvertraglichen Vereinbarungen der Leasing-Objektgesellschaften stehen die Parameter für die Portfolio-Entwicklung des DIL Geschäftes größtenteils fest.

¹ https://www.bmwi.de/Redaktion/DE/Publikationen/Wirtschaft/jahreswirtschaftsbericht-2021.html

Beteiligungs- und Zinsergebnisse betrugen insgesamt T€ 128 (Vorjahr T€ 2.167) und haben sich somit um T€ 2.039 verringert. Der Rückgang ist auf niedrigere Ausschüttungen von thesaurierten Gewinnen von Tochter- und anderen Beteiligungsgesellschaften zurück zu führen.

Die anderen Verwaltungsaufwendungen haben sich mit € 2,4 Mio. (Vorjahr € 2,8 Mio.) um € 0,4 Mio. verringert.

Der Personalaufwand hat sich um € 0,5 Mio. verringert und betrug € 5,3 Mio. (Vorjahr € 5,8 Mio.). Für künftig vorgesehene Personalmaßnahmen besteht eine Rückstellung von € 11,4 Mio. (Vorjahr € 13,5 Mio.).

Das Netto-Ergebnis aus der Bewertung und Verrechnung des Planvermögens mit den korrespondierenden Pensions- und anderen Altersvorsorgeverpflichtungen hat sich um € 2,2 Mio. erhöht.

Die Höhe der sonstigen betrieblichen Aufwendungen mit € 0,04 Mio. ist stark rückläufig.

Unter Berücksichtigung der vorgenannten wesentlichen Veränderungen ergibt sich insgesamt ein Verlust von € 3,3 Mio. nach einem Verlust von € 1,8 Mio. im Vorjahr.

Die Eigenkapitalrendite betrug mit Abschluss des Berichtszeitraums -12,6 % (Vorjahr -6,8 %). Die Cost-Income Ratio als wesentlicher Leistungsindikator belief sich nach für 2020 prognostizierten 103,9 % auf 198,3 % (Vorjahr 115,6 %). Sie beschreibt (ohne Berücksichtigung des Ergebnisses aus dem Planvermögen, der getroffenen Risikovorsorgen und des periodenfremden Ergebnisses) das Verhältnis zwischen den Verwaltungsaufwendungen zzgl. der sonstigen betrieblichen Aufwendungen und Abschreibungen auf Sachanlagen einerseits und den ordentlichen Erträgen andererseits. Die Abweichung zum Vorjahr ist darauf zurückzuführen, dass die ordentlichen Erträge aus dem abschmelzenden Portfolio stärker zurückgegangen sind als die Verwaltungsaufwendungen und die sonstigen betrieblichen Aufwendungen.

3.2 Finanzlage

Das - unveränderte - Eigenkapital der DIL in Höhe von € 26,5 Mio. steht dem Unternehmen langfristig zur Verfügung.

Die wesentlichen beeinflussenden Parameter der Liquiditätsentwicklung der DIL bestehen aus den langfristig vereinbarten und kalkulierbaren Geschäftsbesorgungsgebühren, den vereinbarten Rückflüssen aus seitens der DIL gewährten Darlehen an ihre Tochtergesellschaften und den ebenfalls kalkulierbaren Ausgaben (vorwiegend Personalkosten, Restrukturierungsmaßnahmen, Miet- und Mietnebenkosten und sonstigen Sachkosten).

In 2020 wurde ein den Besonderheiten des DIL Portfolios Rechnung tragendes Liquiditätsanalyse-Instrument eingesetzt.

Auf Grund der planmäßigen Eingänge von Erlösen aus Geschäftsbesorgungsverträgen des mittelfristig stabilen und diversifizierten Portfolios verfügt die DIL über eine gesicherte Finanzierungsbasis und zum 31.12.2020 über eine ausreichende Liquiditätsausstattung. Grundsätzlich ist es das Ziel des Finanzmanagements, nur in Ausnahmefällen zur Deckung von kurzfristigem Liquiditätsbedarf kurzfristige Finanzierungsmittel der Deutschen Bank in Anspruch zu nehmen und für langfristige Investitionen - sofern erforderlich - auf eine gesonderte Finanzierung bei der Deutschen Bank zurückzugreifen.

3.3 Vermögenslage

Die Bilanzsumme hat sich von € 49,0 Mio. zum 31.12.2019 auf € 45,8 Mio. zum 31.12.2020 verringert. Die Eigenkapitalquote beläuft sich somit auf 57,9 % nach 54,1 % zum Vorjahresstichtag. Der Verlust des Geschäftsjahres 2020 in Höhe von € 3,3 Mio. (Vorjahresverlust € 1,8 Mio.) wird von der Muttergesellschaft Deutsche Bank AG, mit der ein Gewinnabführungsvertrag besteht, ausgeglichen.

Mit 76,1 % der Aktiva repräsentieren die Forderungen an Kreditinstitute und an Kunden den größten Vermögensposten. Die täglich fälligen Forderungen an Kreditinstitute (€ 9,9 Mio.) betreffen den Kontokorrentverkehr mit der Deutschen Bank, Niederlassung Düsseldorf. Die anderen Forderungen betreffen angelegte Festgelder (€ 20 Mio.) und den Anspruch auf Verlustübernahme (€ 3,3 Mio.) aus dem Gewinnabführungsvertrag mit der Deutsche Bank AG. Die Forderungen an Kunden resultieren im Wesentlichen aus Unterbeteiligungen an 2 von der Deutsche Bank AG an Objektgesellschaften gewährten Darlehen (€ 0,9 Mio.) und ausstehenden Forderungen aus Geschäftsbesorgung (€ 0,7 Mio.). Die Restlaufzeiten der Unterbeteiligungs-Darlehen betragen längstens 3 Jahre.

Korrespondierend betreffen die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und Kunden (insgesamt 0,8 % der Passiva) vornehmlich die Umsatzsteuerverbindlichkeiten nebst Konzernumlagen (€ 0,3 Mio.).

3.4 Nichtfinanzielle Leistungsindikatoren

Als Organtochter der Deutsche Bank AG teilt die DIL das Werteverständnis der Deutsche Bank AG, orientiert sich an den Standards der Deutsche Bank AG und fördert u.a. die Weiterbildung durch Teilnahme an externen Fachseminaren, berechtigt und verpflichtet ihre Mitarbeiter zur Teilnahme an e-learning-trainings der Deutsche Bank AG, letzteres zu vornehmlich Geldwäsche-, Risiko- und Compliance-relevanten Themen, ermöglicht zur Gesundheitsvorsorge und -Kontrolle die Teilnahme am Programm "Check up 40+" und weiteren betriebsärztlichen Leistungen der Deutsche Bank, Niederlassung Düsseldorf, nimmt am Leistungsbeurteilungssystem "DB-perform" der Deutsche Bank AG teil, ermöglicht die Nutzung von Heimarbeitsplätzen im Rahmen der jeweils geltenden Bestimmungen der Bank, ist der DB-Firmenwagenregelung angeschlossen u.v.m.. Auch diese "weichen" Rahmenbedingungen tragen, neben der Qualität eines Arbeitgebers, der im Konzern der Deutsche Bank AG eingebunden ist, erheblich dazu bei, dass die DIL ihren überwiegend schon länger im Unternehmen tätigen Mitarbeitern trotz eines Portfolio bedingt abschmelzenden Geschäftsaufkommens und der zu erwartenden Restrukturierungsmaßnahmen in den kommenden Jahren einen für diese attraktiven Arbeitsplatz bieten kann.

3.5 Gesamtaussage

Die insbesondere durch kalkulierbare langfristige Portfolioerträge gekennzeichnete wirtschaftliche Lage der DIL zum Zeitpunkt der Abfassung dieses Lageberichts ist durch eine operativ stabile Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage bestimmt. Der Geschäftsverlauf entsprach - ohne Berücksichtigung von periodenfremden Einflüssen und dem Ergebnis aus dem Planvermögen - im Wesentlichen den prognostizierten Erwartungen.

III. Chancen- und Risikobericht

1. Risikobericht

Risikomanagement

Die DIL, als nachgeordnetes Unternehmen der Deutschen Bank Institutsgruppe, ist in die konzernweit geltenden Prozesse der Deutsche Bank AG zur Identifizierung, Beurteilung, Steuerung und Überwachung der Risiken eingebunden.

Die Identifikation und Erfassung der Risiken ist abhängig von der Risikoart und erfolgt auf unterschiedlichen operativen Ebenen durch stichtags- sowie anlassbezogene Reports.

Die Zusammenführung, Überwachung und Kommunikation der wesentlichen Risiken erfolgt durch das Risiko-/Qualitätsmanagement als eine direkt der Geschäftsleitung zugeordnete Stabseinheit.

Die DIL ist überwiegend geschäftsbesorgend für Objektgesellschaften, die kein eigenes Personal beschäftigen, tätig. Die Aufbau- und Ablauforganisation der DIL erstreckt sich somit auch auf die zu geschäftsbesorgenden Objektgesellschaften.

Unabhängig von der Tatsache, dass die DIL im Jahre 2010 ihr Neukundengeschäft eingestellt hat, wird bei ihrer aus der Aufbauorganisation abgeleiteten Ablauforganisation grundsätzlich einer Trennung von Markt und Marktfolge Rechnung getragen. In den zugrunde liegenden Prozessen der DIL ist vorgesehen, dass Markteinheiten nahe-stehende Produktbereiche ohne Einbindung von reinen Marktfolgefunktionen nicht in die Lage versetzt sind, Geschäftsvorfälle mit wesentlicher Auswirkung auf die Ertrags- oder Risikopositionen der DIL entscheidend zu begleiten. Die jeweils gültigen Organisationsrichtlinien sind elektronisch hinterlegt.

Die Bearbeitung von Problemengagements ist darüber hinaus organisatorisch vom sonstigen Bestandsgeschäft getrennt.

Eine funktionsbezogene, mehrstufige Kompetenzordnung und die Verpflichtung zur Einhaltung des 4-Augenprinzips verhelfen zu einem risikominimierenden Umgang mit den zugrunde liegenden Geschäftsvorfällen im Bestandsgeschäft der DIL.

Kreditrisikorelevante Geschäftsvorfälle bedürfen zusätzlich der Zustimmung des Credit-Risk- Managements der Deutsche Bank AG.

Die Risiken aus der Refinanzierung von Objektgesellschaften liegen grundsätzlich nicht bei der DIL; diesbezügliche Risiken treffen die DIL nur, soweit im konkreten Einzelfall eine gesonderte Risikoübernahme erfolgt.

Das Risikomanagement der DIL erstellt halbjährlich einen Risikobericht, der sämtliche Risiken der DIL enthält und deren Entwicklung fortschreibt. Das Risiko-Management-System der DIL basiert auf verschiedenen Prozessen zur Identifizierung, Beurteilung, Steuerung, Überwachung sowie Kommunikation der Risiken, stellt einen Überblick über die finanzwirtschaftlichen Risiken der DIL dar und dient der Risikoüberwachung und -kommunikation. In Anbetracht der Tatsache, dass die DIL kein klassisches Kredit- und Handelsgeschäft betreibt, sondern ihre Geschäftsbesorgungserträge auf langfristigen Mietverträgen mit Finanzierungscharakter beruhen, wird ein halbjährlicher Berichts-Turnus als angemessen und ausreichend betrachtet. Hierbei ist auch berücksichtigt, dass die Geschäftsstrategie der DIL unverändert nicht auf das Eingehen von kreditrelevanten und objektbezogenen Risiken ausgerichtet ist.

Adressenausfallrisiken (Bonitätsrisiken)

Bonitätsrisiken resultieren aus Fällen, bei denen die DIL direkt oder indirekt als Fremd-/ Eigenkapitalgeber oder Vermieter fungiert und Eintrittsverpflichtungen gegenüber finanzierenden Kreditinstituten oder Mietgarantien gegenüber Dritten abgegeben hat.

Besondere Länderrisiken werden nicht gesehen.

Es erfolgt eine regelmäßige monatliche Bewertung der durch die DIL ausgelegten Darlehen bzw. Unterbeteiligungen an Darlehen, Bürgschaften und Stundungsvereinbarungen durch die adressverantwortliche Einheit.

Marktpreisrisiken (Objektrisiken)

Bei 7 Verträgen mit kommunalen Kunden hat die DIL gegenüber der jeweiligen Kommune Bürgschaften oder bürgschaftsähnliche Erklärungen abgegeben, wonach die DIL dafür einsteht, dass die Kommune im Falle des ganzen oder teilweisen zufälligen Untergangs des Leasingobjektes ihre gegenüber der Leasingobjektgesellschaft vertraglich bestehenden Mietminderungsrechte durchsetzen kann. Die Kommune hat sich gegenüber der refinanzierenden Bank ihrerseits zur Erlangung von Kommunalkreditkonditionen verpflichtet, die Leasingraten stets ohne Rücksicht auf bestehende Minderungsrechte zu zahlen. Die Risiken sind hinsichtlich eintrittswahrscheinlicher Elementarschäden umfassend und hinsichtlich weiterer versicherbarer Schäden (einschließlich Mietausfall) teilweise bei namhaften Versicherern versichert. Sie sind mit den jeweiligen stichtagsbezogenen Haftungsstand (€ 35,9 Mio.) als Eventualverbindlichkeit ausgewiesen.

Durch eine regelmäßige Durchführung von Objektbesichtigungen und Erstellung von Bauzustandsberichten wird die Erfassung von Objektrisiken sichergestellt.

Währungs- und Zinsänderungsrisiken bestehen nicht.

Liquiditätsrisiken

Bei Leasingfonds wurde den Anlegern ein Andienungsrecht ihrer Anteile oder der Fondgesellschaft ein Andienungsrecht an dem Objekt zu Lasten der DIL für den Fall eingeräumt, dass der Leasingnehmer nicht von seinem Ankaufsrecht Gebrauch macht. Sollten die Andienungsberechtigten davon Gebrauch machen, muss die DIL die Finanzierung des Kaufpreises, falls hierfür nicht bereits eine Refinanzierungszusage der das Fremdkapital refinanzierenden Bank vorliegt, darstellen.

Zum Ablauf des Geschäftsjahres 2020 bestand kein Vertrag (Vorjahr: 1 Vertrag) mehr, der für den Fall der Nicht-Ausübung des Ankaufsrechts am Objekt durch den Leasingnehmer einen Liquiditätsbedarf zum Erwerb der Anteile der Fondsanleger ausgelöst hätte.

Operationelle Risiken

Unter den operationellen Risiken sind in Anlehnung an die Basel II-Diskussion die Risiken zu verstehen, die in Folge der Unangemessenheit oder des Versagens von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder in Folge von externen Ereignissen eintreten.

Durch Maßnahmen, wie z. B. 4-Augen-Prinzip, Organisationsrichtlinien oder Dokumentation der Geschäftsprozesse und Kontrollen hinsichtlich deren Einhaltung, sind die potenziellen Risiken weitgehend minimiert. Kommt es dennoch zu einem Schadensereignis, wird den Ereignissen über Notfallpläne, Versicherungen bzw. Rückstellungen Rechnung getragen.

Zur Abwehr und Vermeidung von Geldwäsche und sonstigen strafbaren Handlungen sind innerhalb der DIL neben den gesetzlichen Vorgaben die Anti-Geldwäsche- und Compliance-Richtlinien und Systeme der Deutsche Bank AG zu beachten und anzuwenden.

In einem Fall von wesentlicher Bedeutung, bei dem die prospektierte Restausschüttung bei Fondsbeendigung an die Fondsanleger nicht in vollem Umfang ausgezahlt werden konnte, da der Erwerber des Objektes unter Berufung auf vertragliche Vereinbarung einen niedrigeren als den beanspruchten Kaufpreis gezahlt hatte, war die ausstehende Kaufpreisforderung seitens der Fondsgesellschaft klageweise geltend gemacht worden. Die inzwischen rechtskräftig entschiedene Klage war nur zu einem prozentual geringen Teil erfolgreich. Die DIL wird, neben weiteren Beteiligten, von der Fondsgesellschaft seit Ende 2017 klageweise auf Zahlung von Schadenersatz in Anspruch genommen. Die Klage wurde in erster Instanz abgewiesen und befindet sich in der Berufungsinstanz. Nach unserer Einschätzung, die sich mit der Einschätzung sämtlicher der von den beklagten Parteien beauftragten Rechtsanwälte deckt, hat die erhobene Klage auch in der Berufungsinstanz keine Erfolgsaussichten.

Die DIL ist auch in die Risikoerfassung des Deutsche Bank-Konzerns eingebunden. Zur Überwachung, Steuerung und Bewertung von operationellen Risiken existiert der Arbeitskreis Risk Monitoring der DIL, der in vierteljährlichem Turnus tagt.

Sonstige Risiken

Im Rahmen der Finanzierungsbeschaffung von Leasing-Objektgesellschaften wurde auch das Mittel der Forfaitierung eingesetzt; die DIL hat hierbei bei 26 noch laufenden Finanzierungen den Bestand der an die Bank verkauften Leasingraten garantiert (Veritätshaftung). Risiken aus der Veritätshaftung sind nicht erkennbar, da der Bestand der Leasingforderungen nicht in Zweifel zu ziehen ist.

Reputationsrisiken auf Grund des Geschäftsmodells der DIL sind grundsätzlich nicht auszuschließen, haben sich jedoch bislang nicht verwirklicht. Derartige Risiken, die die Reputation der DIL als Organtochter der Deutsche Bank AG beschädigen könnten, sind etwa in einem Fall denkbar, in dem die prospektierte Anlegerrendite eines von der DIL initiierten Fonds erheblich verfehlt werden könnte, sowie bei 2 Leasingverträgen, bei denen die Objektgesellschaft für die Rückzahlung von Fördermitteln unter bestimmten Bedingungen haftet und im Falle der Inanspruchnahme insolvenzgefährdet wäre. Weiterhin bestehen potentielle Reputationsrisiken in Fällen der Investorenbetreuung für drittinitiierte Fonds, bei denen eine von DIL initiierte Treuhandgesellschaft als Geschäftsbesorger oder Treuhänder involviert ist und im Rahmen von Liquiditätssicherungs-Konzepten zur Mitwirkung durch Gebührenverzicht und/oder -stundung aufgefordert wird.

Mit Aufkommen des Coronavirus zunächst in China, das sich nun aber weltweit ausgebreitet hat, ist bereits heute klar, dass sich dies negativ auf das Wachstum und die Beschäftigung auswirken wird. Unklar ist derzeit, wie groß die Schäden und Einbußen sein werden. Ferner verweisen wir auf die Ausführungen im Prognosebericht.

Risikovorsorge

Im Berichtszeitraum wurden Rückstellungszuführungen in Höhe von insgesamt € 0,3 Mio. vorgenommen.

2. Chancenbericht

Bedeutende Chancen auf Mehrerträge für das kommende Jahr sind aufgrund der langfristig festgeschriebenen Rahmenbedingungen des Bestandsgeschäfts der DIL weder erkennbar, noch zu erwarten.

3. Gesamtaussage

Für die aus der Geschäftstätigkeit der DIL resultierenden und im Berichtszeitraum erkennbaren Risiken wurde auch im abgelaufenen Geschäftsjahr ausreichend Risikovorsorge getroffen. Kalkulierbare Chancen auf eine Erhöhung der prognostizierten Erträge aus Geschäftsbesorgung für das kommende Geschäftsjahr bestehen auf Grund der seitens DIL zu administrierenden langfristigen und vertraglich fixierten Bestandsengagements nicht.

IV. Prognosebericht

Die Deutsche Bundesregierung ² geht für 2021 von einem Wachstum der deutschen Wirtschaft von 3,0 % aus.

Die nachfolgende Prognose geht davon aus, dass sich das Geschäft der DIL im kommenden Geschäftsjahr weiterhin auf die Abwicklung des Bestandsportfolios beschränken wird.

Auch im kommenden Jahr werden die vertraglich gesicherten Erträge aus der Geschäftsbesorgung bezogen auf den sukzessive zurückgehenden Vertragsbestand niedriger ausfallen. Die Planung sieht für das Jahr 2021 einen Rückgang der Erträge von ca. 13 % auf € 3,5 Mio. bezogen auf das Vorjahr vor.

Bei sinkenden Personal- und Sachkosten sowie prognostizierten Beteiligungserträgen von etwa € 0,2 Mio. rechnen wir im Geschäftsjahr 2021 mit einem Verlust in Höhe von ca. € 1,4 Mio. bei einer Cost-Income Ratio von 145,7 %. Änderungen der nicht finanziellen Leistungsfaktoren sind nicht zu erwarten.

Die geplanten Restrukturierungsmaßnahmen, für die in 2015 und 2016 bereits Rückstellungen gebildet wurden und die aufgrund des mit der Deutsche Bank AG bestehenden Gewinnabführungsvertrages bereitgestellt wurden, werden die Liquidität der DIL belasten.

Auch unter Berücksichtigung der für 2021 prognostizierten Konjunkturentwicklung ist nach derzeitiger Erkenntnis nicht davon auszugehen, dass es zu erheblichen insolvenzbedingten Ausfällen im Bestand kommen wird.

Die Auswirkungen der Corona-Pandemie auf die globale gesamtwirtschaftliche Entwicklung können derzeit noch nicht abgeschätzt werden. Eine Rezession wird von Experten nicht ausgeschlossen. Mit verschiedenen öffentlichen Maßnahmenpaketen, insbesondere mit Kontakt-Einschränkungen sowie der Impfung der Bevölkerung, wird eine Verlangsamung der Ausbreitung und damit auch eine Stabilisierung der wirtschaftlichen Situation angestrebt. Es ist derzeit weiter mit negativen Auswirkungen auf die deutsche Wirtschaft zu rechnen. Vor dem Hintergrund, dass die DIL lediglich den Altbestand ihres Geschäftes abwickelt, gehen wir davon aus, dass es keine wesentlichen Auswirkungen auf die DIL geben wird. Sollte die Krise jedoch länger andauern und sollten wesentliche Lockerungen der Maßnahmen ausbleiben, erwarten wir, sofern es zu Zahlungsausfällen bei Leasingnehmern kommt, dass sich dies negativ auf die geplanten Erlöse und das Jahresergebnis auswirkt. Der Einfluss lässt sich aufgrund der o.g. Unsicherheit jedoch bisher nicht in seiner negativen Auswirkung quantifizieren.

Düsseldorf, 30.03.2021

Deutsche Immobilien Leasing GmbH

Die Geschäftsführung

² https://www.bmwi.de/Redaktion/DE/Publikationen/Wirtschaft/jahreswirtschaftsbericht-2021.html

Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

An die Deutsche Immobilien Leasing GmbH, Düsseldorf

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der Deutsche Immobilien Leasing GmbH, Düsseldorf, - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2020 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der Deutsche Immobilien Leasing GmbH, Düsseldorf, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

―	entspricht der beigefügte Jahresabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen, für Institute geltenden handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft zum 31. Dezember 2020 sowie ihrer Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020 und
―	vermittelt der beigefügte Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft. In allen wesentlichen Belangen steht dieser Lagebericht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den deutschen gesetzlichen Vorschriften und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.
―	Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Wir haben unsere Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von dem Unternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den europarechtlichen sowie den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses, der den deutschen, für Institute geltenden handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Lageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Lageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Lagebericht erbringen zu können.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist, und ob der Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses und Lageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

―	identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher - beabsichtigter oder unbeabsichtigter - falscher Darstellungen im Jahresabschluss und im Lagebericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
―	gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieser Systeme der Gesellschaft abzugeben.
―	beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.

―	ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresabschluss und im Lagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser jeweiliges Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass die Gesellschaft ihre Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann.
―	beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresabschlusses einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresabschluss die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt.
―	beurteilen wir den Einklang des Lageberichts mit dem Jahresabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage des Unternehmens.
―	führen wir Prüfungshandlungen zu den von den gesetzlichen Vertretern dargestellten zukunftsorientierten Angaben im Lagebericht durch. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise vollziehen wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den gesetzlichen Vertretern zugrunde gelegten bedeutsamen Annahmen nach und beurteilen die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen. Ein eigenständiges Prüfungsurteil zu den zukunftsorientierten Angaben sowie zu den zugrunde liegenden Annahmen geben wir nicht ab. Es besteht ein erhebliches unvermeidbares Risiko, dass künftige Ereignisse wesentlich von den zukunftsorientierten Angaben abweichen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

Düsseldorf, den 7. Mai 2021

KPMG AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Möllenkamp, Wirtschaftsprüfer

von Schaewen, Wirtschaftsprüfer