Maritim-Museum Betriebsgesellschaft mbH

Peenemünde

Jahresabschluss zum 31.12.2006

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen		79.795,67		96.545,88
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		132.325,72		135.732,12
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		106.247,59		36.232,31
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.570,43		1.749,85
Summe Aktiva		319.939,41		270.260,16

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.564,59		25.564,59
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		-52.011,61		-32.381,61
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		-33.793,89		-19.630,00
B. Rückstellungen		37.593,00		1.652,00
C. Verbindlichkeiten		342.587,32		295.055,18
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		319.939,41		270.260,16

ANHANG

Anhang zum Jahresabschluss

Maritim Museum Betriebsgesellschaft mbH

A N H A N G Z U M J A H R E S A B S C H L U S S

0.1 Auftrag und Auftragsdurchführung

1. Die Geschäftsführung der Firma

erstellt folgenden Jahresabschluss zum 31.12.2006

2. Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und Bilanzierung.

3. Zeitlich wurden die Arbeiten in den Monaten April und Mai 2007 durchgeführt.

Die Fertigstellung erfolgte im Büro Berlin.

4. Auskünfte erteilten: Geschäftsführer Thomas Lamla

5. Nach Durchsicht des Jahresabschlusses wird versichert, daß im Jahresabschluß zum 31.12.2006 alle Vermögensgegenstände und Schuldposten erfaßt sind sowie alle buchungspflichtigen Geschäftsvorfälle einschließlich aller erkennbaren Risiken berücksichtigt wurden.

Nach dieser Erklärung sind nach Schluß des Geschäftsjahres keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten, über die zu berichten wäre.

0.2 Rechtliche Verhältnisse

Firma :Maritim Museum Betriebsgesellschaft mbH

Anschrift :17449 Peenemünde, Haupthafen

Sitz :17449 Peenemünde, Haupthafen

Rechtsform :Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Handelsregister :AG Stralsund, HRB Nr. 7118

Gegenstand des

Unternehmens :Betrieb eines Museums zur Geschichte der Unterwasser-, der See- und

Binnenschifffahrt

Geschäftsjahr :01.01.2006 bis 31.12.2006

Stammkapital :25.564,59 €

Gesellschafter und

ihre Beteiligung :Herr Thomas Lamla

mit Gesellschaftsanteilen von 23.008,13 €

Herr Igor Metzger

mit Gesellschaftsanteilen von 2.556,45 €

Geschäftsführung :Die Geschäftsführung erfolgt durch Herrn Thomas Lamla,

Der Geschäftsführer ist einzelvertretungsberechtigt. Er ist von den

Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Gesellschaftsvertrag :vom 05.03.1997 mit Nachträgen vom 04.06.1998, 05.06.2002, 01.12.2005,

08.08.2006

Änderungen im

Berichtsjahr :keine

0.3 Wirtschaftliche Verhältnisse

Die Gesellschaft schloss das Geschäftsjahr 2006 mit einem Jahresergebnis von € ./. 33.793,89

Am Bilanzstichtag waren im Unternehmen 10 Personen beschäftigt.

Die Löhne und Gehälter 2006 betrugen € 76.621,92

An sozialen Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung fielen im

Berichtsjahr 2006 € 18.533,28 an.

Größenmerkmale 2006 Vorjahr

Bilanzsumme (€) 319.939,41 270.260,16

Umsatzerlöse (€) 549,433,11 386.917,70

Durchschnittliche

Arbeitnehmerzahl 10 10

(ohne Auszubildende)

Damit erfolgt die Einordnung der Gesellschaft in die Größenklasse nach § 267 Abs. 1 HGB als kleine

Kapitalgesellschaft.

Die wirtschaftliche Situation der Gesellschaft ergibt sich aus dem Jahresabschluß und den nachfolgenden Erläuterungen.

0.4 Steuerrechtliche Verhältnisse

Das Unternehmen unterliegt der Regelbesteuerung gemäß den §§ 16-18 des UStG.

Der Gewerbebetrieb unterliegt der Gewerbesteuerpflicht gemäß § 2 Abs. 1 GewStG.

0.5 Buchführung

Für das Unternehmen besteht nach § 238 HGB Buchführungspflicht.

Die Buchführung wurde durch unser Büro auf Grund der mir übergebenen Buchungsbelege und Auskünfte

erstellt.

Die Erstellung der Buchführung erfolgte auftragsgemäß in der Weise, daß die mir übergebenen Buchungsbelege durch unser Büro auf Datenträger erfaßt wurden.

Die Kontierung und die Auswertung erfolgte nach dem Spezial-Kontenrahmen SKR 03.

Vorjahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31.12.2005 wurde von der Gesellschafterversammlung genehmigt und festgestellt.

Er bildete die Grundlage für das Rechnungswesen und den Jahresabschluß des Geschäftsjahres 2006.

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des

Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes

beachtet.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§266 Abs. !, 276, 288 HGB) und bei der Offenlegung

(§326 bzw. § 327 HGB9 des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

Im einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

1. Gliederungsgrundsätze

- Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung änderte sich nicht gegenüber dem Vorjahr

- Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewendet.

2. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen.

Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und die Beschaffung des Eigenkapitals sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert. Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet.

3. Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlußbilanz des vorhergehenden Geschäftsjahres überein.

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen.

Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind all vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlußstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlußstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlußstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Posten wurden wie folgt bewertet:

- Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten oder Herstellungs-

kosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

- Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen

Vermögensgegenstandes.

- Von der Vereinfachungsregelung - volle oder halbe Jahresabschreibung bei Zugang bis Mitte des Geschäfts-

jahres und danach - wurde Gebrauch gemacht.

- Geringwertige Wirtschaftsgüter (Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis € 410,00)

wurden im Erwerbsjahr voll abgeschrieben.

- Abschreibungen im Rahmen vernünftiger kaufmännischer Beurteilung sind nicht vorgenommen worden

- Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellerkosten angesetzt und sofern ein entsprechender

Sachverhalt vorlag, auf den niedrigeren Börsen- und Marktpreis am Abschlußstichtag abgeschrieben.

Soweit ein Börsen- oder Marktpreis nicht feststellbar war, wurden sie auf den niedrigeren beizulegenden

Wert abgeschrieben.

- Die Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.

Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Einzelwertberichtigung berücksichtigt.

- Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen. Sofern die Tageswerte über den

Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

- Die Rückstellungen wurden nach üblicher kaufmännischer Schätzung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen

Berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

- Die Steuerrückstellungen beinhalten die bis zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.

4. Währungsumrechnung

- Im Jahresabschluss sind keine Posten enthalten, die auf fremde Währung lauten oder ursprünglich auf

fremde Währung gelautet haben.

II. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

- Die Entwicklung und Gliederung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist aus dem Anlagenspiegel

ersichtlich; ebenso wie die Abschreibungen des Geschäftsjahres.

- Die Inanspruchnahme steuerrechtlicher Sonderabschreibungen auf Posten des Anlagevermögens erfolgten

nicht.

- Die Gliederung, die Restlaufzeit und die Besicherung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegen-

Ständen ist aus dem Forderungsspiegel ersichtlich.

- kurzfristige sonstige Vermögensgegenstände Geschäftsjahr Vorjahr

€ €

Umsatzsteuer 5.207,92 14.137,41

Darlehen 118.370,84 115.821,69

- sonstige Verbindlichkeiten Geschäftsjahr Vorjahr

€ €

Verb. aus Lohn und Gehalt 13.064,91 6.463,42

Verb. aus Lohn- und Kirchensteuer 446,67

Verb. im Rahmen der soz. Sicherheit - 432,96 1.973,50

III. Zusatzangaben zur Bilanz

- Zusatzangaben zur Bilanz nach § 327 Ziff. 1 HGB sind nicht erforderlich, das es sich um eine sog.

kleine Kapitalgesellschaft handelt.

IV. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

- Die Steuern vom Einkommen und Ertrag belasten in Höhe von

Geschäftsjahr Vorjahr

€ €

a) das Ergebnis der gewöhnlichen

Geschäftstätigkeit 6.711,97 ./. 13.047,86

b) das außerordentliche Ergebnis 2.820,00 1.920,00

V. Sonstige Angaben

1. Angaben über Mitglieder der Unternehmensorgane

- Geschäftsführer

Familienname Vorname Funktion

Lamla Thomas Geschäftsführer 06.03.1997

- Zugunsten des Geschäftsführers ist die Gesellschaft keine Haftungsverhältnisse eingegangen.

2. Arbeitnehmer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres waren durchschnittlich beschäftigt (ohne Organmitglieder)

Anzahl

Angestellte/ Aushilfskräfte 10

Arbeiter/ -innen 0

Insgesamt 10

Anhang zum Jahresabschluss
IV. Forderungsspiegel
Forderung/Laufzeit		bis
		insgesamt		1 Jahr
		€		€
Forderungen aus Lieferungen		7.618,45		7.618,45
und Leistungen
Sonstige Vermögensgegenst. 123.578,76				123.578,76
Forderungen gegen Gesellschafter 1.128,51				1.128,51
		132.325,72		132.325,72
VIII. Verbindlichkeitenspiegel
			Restlaufzeit
Verbindlichkeiten/	insgesamt		bis 1 Jahr
Laufzeit	€		€
Verbindlichkeiten aus	329.796,84		329.796,84
Lieferungen und Leistungen
Sonstige Verbindlichkeiten	12.790,48		12.790,48
	342.587,32		342.587,32

IX. Rückstellungsspiegel

Angaben zu Steuerrückstellungen:

Gewerbesteuer in Höhe von € 37.593,00

Dr. Thomas Lamla