Hamacher Gewerbeliegenschaften GmbH

Köln

JAHRESABSCHLUSS zum 31. Dezember 2006

Bilanz zum 31. Dezember 2006

Hamacher Gewerbeliegenschaften GmbH, Köln

Aktivseite

	31.12.2006 EUR	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	887,00		0,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände		887,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	6.200.882,74		6.340.716,74
2. technische Anlagen und Maschinen	26.325,00		32.175,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	24.266,00		30.175,50
Summe Sachanlagen		6.251.473,74	6.403.067,24
III. Finanzanlagen
1. Wertpapiere des Anlagevermögens	57.703,68		57.304,19
2. Genossenschaftsanteile	54,45		54,45
Summe Finanzanlagen		57.758,13	57.358,64
Summe Anlagevermögen		6.310.118,87	6.460.425,88
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	17.257,25		27.214,03
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	16.522,55		0,00
3. sonstige Vermögensgegenstände	572.945,54		543.906,60
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in EUR : 0,00 (0,00)
Summe Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		606.725,34	571.120,63
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		441.457,76	465.962,06
Summe Umlaufvermögen		1.048.183,10	1.037.082,69
C. aktive Rechnungsabgrenzung		2.853,18	20.122,59
- davon Disagio in EUR : 2.752,18 (4.048,35)
SUMME AKTIVA		7.361.155,15	7.517.631,16
Passivseite
	31.12.2006 EUR	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		153.387,56	153.387,56
II. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		-23.578,74	-23.578,74
Summe Eigenkapital		129.808,82	129.808,82
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen	86.862,15		51.940,45
Summe Rückstellungen		86.862,15	51.940,45
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	6.286.942,52		6.598.307,34
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR : 48.461,71 (20.746,84)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	212.826,24		220.948,63
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR : 214.557,43 (220.948,63)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	84.345,84		203.269,39
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR : 84.107,06 (203.269,39)
4. sonstige Verbindlichkeiten	556.776,38		313.356,53
- davon aus Steuern in EUR : 5.892,85 (0,00)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit in EUR : 1.742,93 (40,16)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR : 782.575,42 (313.356,53)
Summe Verbindlichkeiten		7.140.890,98	7.335.881,89
D. passive Rechnungsabgrenzung		3.593,20	0,00
SUMME PASSIVA		7.361.155,15	7.517.631,16

Anhang

Hamacher Gewerbeliegenschaften GmbH, Köln

Anwendung des Handelsgesetzbuches

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt. Die Gesellschaft zählt gem. § 267 Abs. 1 HGB zu den kleinen Kapitalgesellschaften.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der vorliegende Jahresabschluss ist unter Beibehaltung der auf den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätze nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die abnutzbaren Vermögensgegenstände werden entsprechend ihrer voraus-sichtlichen Nutzungsdauer unter Anwendung der steuerlich zulässigen Höchstsätze degressiv oder linear abgeschrieben.

Zugänge bis zu einem Wert von EUR 410,-- sind gemäß § 6 Abs. 2 EstG im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben worden.

Die ausgewiesenen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert unter Abzug angemessener Wertberichtigungen angesetzt.

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Erläuterungen und ergänzende Angaben zu Bilanz und GuV

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist in dem nachfolgenden Anlagenspiegel dargestellt, aus der sich auch die Abschreibungen des Geschäftsjahres ergeben.

Forderungen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr bestehen nicht.

Forderungen gegen Gesellschafter bestehen in Höhe von insgesamt T€ 63.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen überwiegend Zinsrückstellungen sowie Jahresabschluss- und Steuererklärungskosten.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten gegenüber den Gesellschaftern in Höhe von TEUR 84.

Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB aus Sicherheiten für Verbindlichkeiten von nahestehenden Unternehmen bestehen aus Verpfändung von Grundstücken, sowie durch die Verpfändung von Termingeld (320.000 €) in Höhe von insgesamt 670.687,34 €.

Sonstige Angaben

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte unverändert bei den Herren Friedrich Wilhelm und Jörg Hamacher.

Entsprechend § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB wurde auf die Aufstellung eines Lageberichtes verzichtet.

Soweit dieser Anhang keine Angaben über sonstige, nach den §§ 264 ff, 284 ff HGB angabepflichtige Sachverhalte enthält, haben diese im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.

Köln, den 12. November 2007

Friedrich Wilhelm Hamacher, Geschäftsführer

Jörg Hamacher, Geschäftsführer

Anlagenspiegel

Hamacher Gewerbeliegenschaften GmbH, Köln

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	Stand am 01.01.2006 €	Zugänge €	Abgänge €	Stand am 31.12.2006 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten
Software	0,00	1.030,00	0,00	1.030,00
	0,00	1.030,00	0,00	1.030,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken
Grundstückswert bebauter Grundstücke	2.173.784,74	0,00	0,00	2.173.784,74
Geschäftsbauten	4.733.003,33	0,00	0,00	4.733.003,33
Außenanlagen	51.110,29	0,00	0,00	51.110,29
	6.957.898,36	0,00	0,00	6.957.898,36
2. Technische Anlagen und Maschinen
Betriebsvorrichtungen	58.501,66	0,00	0,00	58.501,66
	58.501,66	0,00	0,00	58.501,66
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
PKW	31.411,48	0,00	0,00	31.411,48
sonstige Transportmittel	4.090,34	0,00	0,00	4.090,34
Betriebsausstattung	9.633,86	2.181,17	0,00	11.815,03
Büroeinrichtung	3.037,07	0,00	0,00	3.037,07
Büromaschinen	8.880,81	0,00	0,00	8.880,81
GWGs	549,84	1.417,07	1.417,07	549,84
	57.603,40	3.598,24	1.417,07	59.784,57
III. Finanzanlagen
1. Wertpapiere des Anlagevermögens
Wertpapiere des Anlagevermögens	57.304,19	399,49	0,00	57.703,68
	57.304,19	399,49	0,00	57.703,68
2. Anteile an Genossenschaften zum langfristigen Verbleib
Genossenschaftsanteile z. lfr. Verbleib	54,45	0,00	0,00	54,45
	54,45	0,00	0,00	54,45
	7.131 362,06	5.027,73	1.417,07	7.134.972,72

	Abschreibungen
	Stand am 01.01.2006 €	Zugänge €	Abgänge €	Stand am 31.12.2006 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten
Software	0,00	143,00	0,00	143,00
	0,00	143,00	0,00	143,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken
Grundstückswert bebauter Grundstücke	0,00	0,00	0,00	0,00
Geschäftsbauten	600.777,33	136.291,00	0,00	737.068,33
Außenanlagen	16.404,29	3.543,00	0,00	19.947,29
	617.181,62	139.834,00	0,00	757.015,62
2. Technische Anlagen und Maschinen
Betriebsvorrichtungen	26.326,66	5.850,00	0,00	32.176,66
	26.326,66	5.850,00	0,00	32.176,66
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
PKW	6.977,48	6.283,00	0,00	13.260,48
sonstige Transportmittel	4.089,84	0,00	0,00	4.089,84
Betriebsausstattung	4.311,36	1.698,67	0,00	6.010,03
Büroeinrichtung	3.036,07	0,00	0,00	3.036,07
Büromaschinen	8.879,31	0,00	0,00	8.879,31
GWGs	133,84	1.526,07	1.417,07	242,84
	27.427,90	9.507,74	1.417,07	35.518,57
III. Finanzanlagen
1. Wertpapiere des Anlagevermögens
Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	0,00	0,00	0,00
	0,00	0,00	0,00	0,00
2. Anteile an Genossenschaften zum langfristigen Verbleib
Genossenschaftsanteile z. lfr. Verbleib	0,00	0,00	0,00	0,00
	0,00	0,00	0,00	0,00
	670.936,18	155.334,74	1.417,07	824.853,85

	Buchwerte
	Stand am 31.12.2006 €	Stand am 01.012006 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten
Software	887,00	0,00
	887,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken
Grundstückswert bebauter Grundstücke	2.173.784,74	2.173.784,74
Geschäftsbauten	3.995.935,00	4.132.226,00
Außenanlagen	31.163,01	34.706,00
	6.200.882,74	6.340.716,74
2. Technische Anlagen und Maschinen
Betriebsvorrichtungen	26.325,00	32.175,00
	26.325,00	32.175,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
PKW	18.151,00	24.434,00
sonstige Transportmittel	0,50	0,50
Betriebsausstattung	5.805,00	5.322,50
Büroeinrichtung	1,00	1,00
Büromaschinen	1,50	1,50
GWGs	307,00	416,00
	24.266,00	30.175,50
III. Finanzanlagen
1. Wertpapiere des Anlagevermögens
Wertpapiere des Anlagevermögens	57.703,68	57.304,19
	57.703,68	57.304,19
2. Anteile an Genossenschaften zum langfristigen Verbleib
Genossenschaftsanteile z. lfr. Verbleib	54,45	54,45
	54,45	54,45
	6.310.118,87	6.460.425,88