Villa Stokkum GmbH

Hanau

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	1.469.826,38	1.657.000,38
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	10.678,00	26.160,00
II. Sachanlagen	1.451.479,00	1.623.171,00
III. Finanzanlagen	7.669,38	7.669,38
B. Umlaufvermögen	986.579,22	1.626.058,49
I. Vorräte	81.328,92	92.077,48
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	272.877,44	281.383,82
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	632.372,86	1.252.597,19
C. Rechnungsabgrenzungsposten	5.378,74	13.292,11
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	514.000,66
Aktiva	2.975.785,00	3.296.350,98

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	0,00	2.535,22
I. Gezeichnetes Kapital	310.000,00	310.000,00
II. Kapitalrücklage	322.827,79	322.827,79
III. Bilanzverlust	1.146.828,45	630.292,57
davon Verlustvortrag	630.292,57	564.341,02
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	514.000,66
B. Rückstellungen	472.390,80	503.001,72
C. Verbindlichkeiten	2.503.394,20	2.790.814,04
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	306.183,51	221.095,75
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	2.197.210,69	2.569.718,29
davon gegenüber Gesellschaftern	870.000,00	870.000,00
Passiva	2.975.785,00	3.296.350,98

Anhang

zum Jahresabschluss zum 31.12.2023
(§§ 284 bis 288 HGB)

Angaben zur Bilanzierung, Bewertung und Währungsumrechnung

Allgemeine Angaben
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 (1) HGB.

Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 ist nach den Vorschriften des HGB sowie des BiRiLiG aufgestellt worden. Die folgenden Erläuterungen umfassen Angaben, die neben Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung aufzunehmen sind.

Für die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde ein dem Gesamtkostenverfahren entsprechendes System verwendet.

Gliederung
Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach den Bestimmungen des Handelsgesetzbuchs gegliedert. Abweichungen zum Vorjahr sind im Hinblick auf die Vergleichbarkeit nicht erfolgt.

Bewertung
Erworbene Immaterielle Wirtschaftsgüter sowie Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Für Wirtschaftsgüter mit Einzelanschaffungskosten über 250,00 € aber nicht über 1.000,00 € wurde ein Sammelposten gemäß den Vorschriften des § 6 Abs. 2a EStG gebildet. Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungskosten nicht mehr als 250,00 € betragen, werden im Geschäftsjahr mit 100% abgeschrieben. Soweit möglich wurde im Berichtsjahr von dem Wahlrecht Gebrauch genommen Wirtschaftsgüter deren Anschaffungskosten nicht mehr als 800,00 € betragen sofort abzuschreiben, in einen Sammelposten einzustellen oder nach ihrer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer abzuschreiben.
Bewegliches Sachanlagevermögen wird überwiegend nach der linearen Abschreibungsmethode abgeschrieben. Außerplanmäßige Abschreibungen werden vorgenommen, soweit der Ansatz mit einem niedrigeren Wert erforderlich ist.
Beteiligungen an verbundenen Unternehmen werden mit den Anschaffungskosten bewertet. Ausleihungen an verbundene Unternehmen werden zum Nennwert angesetzt.
Wertpapiere sind nicht vorhanden.
In den Vorräten wurden Hilfs- und Betriebsstoffe zu durchschnittlichen Anschaffungskosten bewertet.
Fertige und unfertige Erzeugnisse werden zu durchschnittlichen Herstellungskosten angesetzt. Diese umfassen neben dem Fertigungsmaterial, den Fertigungslöhnen und den Abschreibungen die steuerlich aktivierungspflichtigen Material- und Fertigungsgemeinkosten.
Für Bestandsrisiken werden ausreichende Abschläge gebildet. Die Bewertung der Vorräte erfolgt verlustfrei.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Soweit erforderlich wird - neben Einzelwertberichtigungen zu Forderungen - dem allgemeinen Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung zu Forderungen ausreichen Rechnung getragen.
Rückstellungen (Steuerrückstellungen und Sonstige Rückstellungen) werden so bemessen, dass sie nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen ausreichend Rechnung tragen.
Verbindlichkeiten werden mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.
Währungsforderungen bestehen nicht.
Der Jahresabschluss vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild.

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
1.1.2023 - 31.12.2023
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 870.000,00 EUR.
1.1.2022 - 31.12.2022
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 870.000,00 EUR

sonstige Berichtsbestandteile

Hanau-Steinheim, den 21.08.2024

gez. Christoph Krieger, Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26.06.2024 festgestellt.