Klumpjan GmbH

Velen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	795.893,44	676.723,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	8.565,00	4,00
II. Sachanlagen	785.828,44	675.219,00
III. Finanzanlagen	1.500,00	1.500,00
B. Umlaufvermögen	4.260.086,53	5.009.417,51
I. Vorräte	457.509,68	81.973,92
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen, offen abgesetzt	5.193.490,32	2.743.326,08
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.389.724,90	1.220.161,87
III. Wertpapiere	873.529,79	872.618,63
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.539.322,16	2.834.663,09
C. Rechnungsabgrenzungsposten	23.194,66	15.593,88
Bilanzsumme, Summe Aktiva	5.079.174,63	5.701.734,39

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	3.386.784,06	4.047.014,73
I. gezeichnetes Kapital	154.000,00	154.000,00
II. Gewinnrücklagen	3.232.784,06	3.893.014,73
B. Rückstellungen	1.150.929,00	1.327.456,60
C. Verbindlichkeiten	541.461,57	327.263,06
Bilanzsumme, Summe Passiva	5.079.174,63	5.701.734,39

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: Klumpjan GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Velen

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Coesfeld

Register-Nr.: 5274

Der Jahresabschluss der Klumpjan GmbH für das Geschäftsjahr 2016 wurde nach den Vorschriften in §§ 242 ff HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften in §§ 264 ff HGB erstellt.

Von der Möglichkeit, Berichtspflichten im Anhang anstatt in der Bilanz / Gewinn- und Verlustrechnung zu erfüllen, wurde Gebrauch gemacht.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung ist unter Berücksichtigung der Fortführung der Unternehmenstätigkeit gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB durchgeführt worden.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkannbaren Risiken bewertet.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet.

Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die Pensionsrückstellungen betragen EUR 981.869.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten	Zugänge	davon FK-Zinsen	Abgänge	Umbuchungen	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten
	01.01.2016					31.12.2016
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	3.713,45	9.942,50	0,00	0,00	0,00	13.655,95
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	3.713,45	9.942,50	0,00	0,00	0,00	13.655,95
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	40.498,63	7.773,11	0,00	0,00	0,00	48.271,74
technische Anlagen und Maschinen	656.257,06	3.277,31	0,00	0,00	0,00	659.534,37
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	540.334,70	166.357,45	0,00	64.385,40	0,00	642.306,75
geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	149.452,44	0,00	0,00	0,00	149.452,44
Summe Sachanlagen	1.237.090,39	326.860,31	0,00	64.385,40	0,00	1.499.565,30
Finanzanlagen
Genossenschaftsanteile	1.500,00	0,00	0,00	0,00	0,00	1.500,00
Summe Finanzanlagen	1.500,00	0,00	0,00	0,00	0,00	1.500,00
Summe Anlagevermögen	1.242.303,84	336.802,81	0,00	64.385,40	0,00	1.514.721,25

	kumulierte Abschreibungen	Abschreibungen Geschäftsjahr	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	kumulierte Abschreibungen
	01.01.2016					31.12.2016
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	3.709,45	1.381,50	0,00	0,00	0,00	5.090,95
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	3.709,45	1.381,50	0,00	0,00	0,00	5.090,95
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	6.565,63	5.852,11	0,00	0,00	0,00	12.417,74
technische Anlagen und Maschinen	337.407,06	89.069,31	0,00	0,00	0,00	426.476,37
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	217.898,70	102.343,45	0,00	45.399,40	0,00	274.842,75
geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Sachanlagen	561.871,39	197.264,87	0,00	45.399,40	0,00	713.736,86
Finanzanlagen
Genossenschaftsanteile	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Anlagevermögen	565.580,84	198.646,37	0,00	45.399,40	0,00	718.827,81

	Zuschreibungen Geschäftsjahr	Buchwert
		31.12.2016
	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	8.565,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	8.565,00
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	35.854,00
technische Anlagen und Maschinen	0,00	233.058,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	367.464,00
geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	149.452,44
Summe Sachanlagen	0,00	785.828,44
Finanzanlagen
Genossenschaftsanteile	0,00	1.500,00
Summe Finanzanlagen	0,00	1.500,00
Summe Anlagevermögen	0,00	795.893,44

Angaben zur Bilanz

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	2016	2015
	EUR	EUR
Gesellschafter-Darlehenskonto	109.602,44	178.706,64
Summe Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	109.602,44	178.706,64

Die Verzinsung der Gesellschafter-Darlehenskonten erfolgt mit 3,5 % p.a. im Soll und im Haben.

Pensionsrückstellungen

Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde das Anwartschaftsbarwertverfahren angewendet.

Für die Berechnungen wurden folgende Annahmen getroffen:

Zinssatz	4,01	%
erwartete Lohn- und Gehaltssteigerungen	0,00	%
zugrunde gelegte Sterbetafel	Richttafeln 2005 G von Klaus Heubeck

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR -47.700,00 (Vorjahr: EUR -22.400,00).

Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2016		kleiner 1 J.	1 bis 5 J.	größer 5 J.
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
aus Lieferungen und Leistungen	340,9	340,9	0,0	0,0
sonstige Verbindlichkeiten	200,6	200,6	0,0	0,0
Summe	541,5	541,5	0,0	0,0

Sonstige Angaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Erster Geschäftsführer:

Bernd Klumpjan

ausgeübter Beruf:

Metallbaumeister

Unterschrift der Geschäftsführung

Velen, im September 2017

Klumpjan GmbH
Bernd Klumpjan
- Geschäftsführer -

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 22.09.2017 festgestellt.