DAZ Diktiertechnik GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2015 bis zum 30.06.2016

Bilanz

Aktiva
	30.6.2016 EUR	30.6.2015 EUR
A. Anlagevermögen	2.122,00	3.830,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.229,00	2.095,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutz- und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.228,00	2.094,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	1,00	1,00
II. Sachanlagen	893,00	1.735,00
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	893,00	1.735,00
B. Umlaufvermögen	702.431,57	735.350,49
I. Vorräte	116.109,80	118.319,63
1. Fertige Erzeugnisse und Waren	116.109,80	118.319,63
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	37.010,13	57.751,46
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	32.569,85	52.126,10
2. sonstige Vermögensgegenstände	4.440,28	5.625,36
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	549.311,64	559.279,40
Summe Aktiva	704.553,57	739.180,49

Passiva
	30.6.2016 EUR	30.6.2015 EUR
A. Eigenkapital	610.030,29	590.823,84
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	565.823,84	545.111,03
III. Jahresüberschuss	19.206,45	20.712,81
B. Rückstellungen	12.000,00	48.674,00
1. Steuerrückstellungen	0,00	36.674,00
2. sonstige Rückstellungen	12.000,00	12.000,00
C. Verbindlichkeiten	82.523,28	99.682,65
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.023,66	19.934,89
2. sonstige Verbindlichkeiten	80.499,62	79.747,76
davon aus Steuern	11.426,20	12.524,83
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	0,00	152,33
Summe Passiva	704.553,57	739.180,49

Anhang

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

2. Bilanzierungsmethoden

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert. Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse i.S. von § 251 HGB sind ggf. nachfolgend gesondert angegeben.

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

3. Bewertungsmethoden

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen gemäß EStG § 7 Abs. 1 nach der linearen Methode vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden gemäß der steuerlichen Vorschriften abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt.

Die Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Wertpapiere wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Das allgemeine Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen. Die Rückstellungen wurden nach üblicher kaufmännischer Schätzung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die bis zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.

4. sonstige Angaben

Das Unternehmen hat im Bilanzjahr durchschnittlich 2 Arbeitnehmer beschäftigt.

Der Vorjahresabschluss wurde festgestellt und der Geschäftsführung Entlastung erteilt.

Organe der Gesellschaft sind die einzelvertretungsberechtigten Geschäftsführer Carsten Schulthes und Torsten Hein. Hinsichtlich der Vergütung wird die Schutzklausel in Anspruch genommen.

Berlin, den 10. Januar 2017

gez. Carsten Schulthes

gez. Torsten Hein