Herold-Haustechnik GmbH

Schweinfurt

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Handelsbilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	453.975,01	400.228,51
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	7.117,00	2.351,00
II. Sachanlagen	446.858,01	397.877,51
B. Umlaufvermögen	5.776.679,74	4.556.101,61
I. Vorräte	43.465,05	45.014,19
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	736.416,10	396.218,04
davon gegen Gesellschafter	56.991,70
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	4.996.798,59	4.114.869,38
C. Rechnungsabgrenzungsposten	16.961,00	6.365,00
Aktiva	6.247.615,75	4.962.695,12

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	2.751.132,66	2.525.547,64
I. Gezeichnetes Kapital	52.000,00	52.000,00
II. Gewinnvortrag	1.623.547,64	2.092.431,95
III. Jahresüberschuss	1.075.585,02	381.115,69
B. Rückstellungen	1.890.275,29	1.405.790,06
C. Verbindlichkeiten	1.596.815,80	1.031.357,42
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.474.721,58	803.082,77
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	122.094,22	228.274,65
D. Rechnungsabgrenzungsposten	9.392,00
Passiva	6.247.615,75	4.962.695,12

Anhang

der

Firmenname lt. Registergericht	Herold-Haustechnik GmbH
Ort des Firmensitzes	Schweinfurt
Registereintrag	Handelsregister
Registergericht	Schweinfurt
Register-Nummer	HRB 0358

für das

Geschäftsjahr 2021

A. ALLGEMEINE ANGABEN

I. Grundangaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des HGB aufgestellt.

Nach den in den § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

II. Bilanzierungs und Bewertungsmethoden

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten aktiviert und planmäßig linear auf die voraussichtliche Nutzungsdauer von 3 Jahren abgeschrieben. Geringwertige immaterielle Vermögensgegenstände werden sofort abgeschrieben.

Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen.

Die beweglichen Gegenstände des Anlagevermögens werden linear nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden in voller Höhe abgeschrieben bzw. in einem Sammelposten erfasst und linear abgeschrieben.

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie die Waren werden mit den Anschaffungskosten bewertet. Posten mit verminderter Marktgängigkeit werden auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben.

Die unfertigen Erzeugnisse werden mit den Herstellungkosten bewertet. Die Herstellungskosten enthalten neben den Einzelkosten auch anteilige Fertigungs- und Materialgemeinkosten.
Die Bilanzierung der unfertigen Erzeugnisse i. H. von 4.465 T€ erfolgte unter Saldierung mit den erhaltenen Anzahlungen i. H. von 5.226 T€ gemäß dem Wahlrecht nach § 268 (5) Satz 2 HGB.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werdengrundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Steuerrückstellungen und die Sonstigen Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten. Sie sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restaufzeit entsprechenenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Bewertungsgrundsätze blieben gegenüber dem Vorjahr unverändert.

B. ANGABEN UND ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen Gesellschafter- Geschäftsführer in Höhe TEuro 57 enthalten. Die Verzinsung erfolgt mit 0,95 %.

In den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind keine Forderungen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr enthalten.

Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen im Wesentlichen Versicherungserstattungen, Darlehen und debitorische Kreditoren (TEuro 87).

2. Forderungen verbundene Unternehmen

Die Forderungen betreffen ausschließlich das Einzelunternehmen Herold e. K.

3. Rechnungsabgrenzungsposten

Von den Rechnungsabgrenzungsposten betreffen TEuro 4 KFZ-Steuern, TEuro 10 Leasingsonderzahlungenund TEuro 2 Versicherungen.

4. Rückstellungen

Die Steuerrückstellung besteht für erwartete Körperschaft- und Gewerbesteuer.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen insbesondere Personalansprüche (235 T€), Garantierückstellungen (28 T€), Reklamationen (1.229 T€), Rechts- und Beratungkosten (99 T€), sowie Archivierungskosten und Abschluss- u. Prüfungskosten (14 T€).

5. Verbindlichkeiten

Abgesehen von branchenüblichen Eigentumsvorbehalten sind die ausgewiesenen Verbindlichkeiten nicht weiter besichert.

C. SONSTIGE ANGABEN

1. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Nach § 251 und § 268 Abs. 7 HGB sind folgende Haftungsverhältnisse zu vermerken:

Verbindlichkeiten aus der Begebung und Übertragung von Wechseln	TEuro 0
Verbindlichkeiten aus Bürgschaften, Wechsel- und Scheckbürgschaften	TEuro 0
Verbindlichkeiten aus Gewährleistungsverträgen	TEuro 1.955
Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten	TEuro 0

2. Geschäftsführung

Geschäftsführer

Herr Marco Herold

3. Arbeitnehmer

Im Jahresdurchschnitt waren bei der Gesellschaft 84 Mitarbeiter beschäftigt.

Schweinfurt, den 07.12.2022

Marco Herold

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.12.2022 festgestellt.