MVZ Zahnmedizin Camp-King-Allee Oberursel GmbH

Oberursel (Taunus)

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2021

MVZ ZAHNMEDIZIN CAMP-KING-ALLEE OBERURSEL GMBH, OBERURSEL

A K T I V A

	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	304.223,00	353.858,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	152.713,00	210.344,00
II. Sachanlagen	151.510,00	143.514,00
B. UMLAUFVERMÖGEN	280.729,49	198.566,32
I. Vorräte	58.496,52	12.973,50
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	141.148,79	138.841,59
III. Guthaben bei Kreditinstituten	81.084,18	46.751,23
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	2.745,00	0,00
I. Andere Rechnungsabgrenzungsposten	2.745,00	0,00
D. NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG	362.910,10	267.290,81
	950.607,59	819.715,13

P A S S I V A

	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. EIGENKAPITAL	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	12.500,00	12.500,00
II. Verlustvortrag	-279.790,81	-154.991,00
III. Jahresfehlbetrag	-95.619,29	-124.799,81
IV. davon nicht durch Eigenkapital gedeckt	362.910,10	267.290,81
B. RÜCKSTELLUNGEN	43.200,00	12.243,00
C. VERBINDLICHKEITEN	907.407,59	807.472,13
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 211.593,59 (Vorjahr: EUR 807.472,13)
- davon mit einer Restlaufzeit über einem Jahr: EUR 695.814,00 (Vorjahr: EUR 0,00)
	950.607,59	819.715,13

MVZ Zahnmedizin Camp-King-Allee Oberursel GmbH

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die MVZ Zahnmedizin Camp-King-Allee Oberursel GmbH hat ihren Sitz in Oberursel. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichtes Bad Homburg v. d. Höhe unter HRB 14564 eingetragen.

II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) sowie des GmbHG aufgestellt.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 I, 276, 288 HGB) des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag bilanziell überschuldet. Die Patient21 Finco GmbH trat gemäß Rangrücktrittsvereinbarung vom 12.08.2021 mit ihrer Darlehensforderung hinter die Forderungen aller anderen Gläubiger in der Weise zurück, dass ihre Forderung nur zu Lasten von Bilanzgewinnen, aus einem Liquiditätsüberschuss oder aus dem die sonstigen Verbindlichkeiten der Schuldnerin übersteigenden freien Vermögen bedient zu werden braucht. Nach Einschätzung der Geschäftsführung ist die Fortführungsprognose positiv aufgrund der positiven Liquiditätsplanung im Prognosezeitraum sowie einer vereinbarten, noch nicht ausgeschöpften Kreditlinie zu Gunsten der Gesellschaft, welche im Falle eines zusätzlichen Liquiditätsbedarfes in Anspruch genommen werden kann. Der Jahresabschluss wurde demnach unter Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) aufgestellt.

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten bilanziert und linear abgeschrieben (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von drei bis fünf Jahren). Der entgeltlich erworbene Geschäfts- oder Praxiswert wird linear auf 5 Jahre abgeschrieben, da nicht von einer längeren Patientenbindung ausgegangen werden kann.

Die Bilanzierung der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, im Falle abnutzbarer Sachanlagen vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen.

Dabei kommt grundsätzlich die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung. Selbstständig nutzbare bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens, die der Abnutzung unterliegen, werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben, sofern ihre jeweiligen Anschaffungs- oder Herstellungskosten 800 Euro nicht übersteigen.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgte grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips. Unfertige Leistungen werden mit den Herstellungskosten bewertet. Soweit Abschläge erforderlich waren, wurden diese durch den Ansatz des niedrigeren beizulegenden Wertes berücksichtigt.

Die flüssigen Mittel sind zu Nennwerten bewertet.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden die im Geschäftsjahr geleisteten Zahlungen im Wesentlichen abgegrenzt, soweit sie auf das Folgejahr entfallen.

Das Eigenkapital ist zum Nennwert bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bewertet.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

IV. Erläuterungen zur Bilanz

1. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr betragen insgesamt 211.593,59 Euro (Vorjahr: 807.472,13 Euro). Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahren betragen insgesamt 695.814,00 Euro (Vorjahr: 0,00 Euro).

Verbindlichkeiten in Höhe von 695.814,00 Euro (Vorjahr: 0,00 Euro) haben eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

V. Sonstige Pflichtangaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verhältnisse werden nachfolgend dargestellt:

	< 1 Jahr	2 - 5 Jahre	> 5 Jahre
aus Miet- und Leasingverträgen	48,00	84,00	0,00

Des Weiteren bestehen zum Stichtag Bestellobligos im üblichen Rahmen.

Im Jahresdurchschnitt hat die Gesellschaft 10 Arbeitnehmer beschäftigt.

Im Geschäftsjahr 2021 erfolgte die Geschäftsführung bis zum 30. Dezember 2021 durch den Geschäftsführer Herrn Dr. Sebastian Duong, Kronberg im Taunus, Zahnarzt. Am 30. Dezember 2021 wurde Herr Nicolas Hantzsch, Berlin, Betriebswirt, zum alleinigen Geschäftsführer bestellt.

Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Berlin, den 18. Juli 2022

Herr Nicolas Hantzsch - Geschäftsführer -

Die Feststellung des Jahresabschlus erfolgte am 07.09.2022.