Dr. Wiesent Schulen gemeinnützige GmbH

Bayreuth

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	552.380,00	644.401,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	3.483,50	5.192,50
II. Sachanlagen	548.896,50	639.208,50
B. Umlaufvermögen	97.807,42	54.039,61
I. Vorräte	1.320,07	1.497,02
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	96.333,73	48.349,08
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	5.000,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	153,62	4.193,51
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.955,65	1.307,37
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.880.713,92	1.649.410,94
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.535.856,99	2.349.158,92

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	1.674.410,94	1.668.894,28
III. Jahresfehlbetrag	231.302,98	5.516,66
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	1.880.713,92	1.649.410,94
B. Rückstellungen	1.500,00	1.500,00
C. Verbindlichkeiten	2.532.151,99	2.341.806,42
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	2.532.151,99	2.341.806,42
D. Rechnungsabgrenzungsposten	2.205,00	5.852,50
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.535.856,99	2.349.158,92

Anhang

Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Firma: Dr. Wiesent Schulen gemeinnützige GmbH
Sitz: Bayreuth
Registergericht: Bayreuth
HRB: 5114

Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. v. § 264 Abs. 1 HGB i. V. m. § 267 Abs. 1 HGB. Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2018 ist nach handelsrechtlichen Vorschriften für Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Umsatzerlöse wurden durch die Neudefinition gemäß § 277 Abs. 1 HGB ausgeweitet.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden ist entsprechend den handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung und Bilanzierung vorgenommen.

Anlagevermögen

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind mit den Anschaffungskosten vermindert um die planmäßigen Abschreibungen angesetzt. Den planmäßigen Abschreibungen wurde die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer zugrunde gelegt.

Das abnutzbare Sachanlagevermögen ist mit den Anschaffungs- bzw. Herstellkosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die Anschaffungskosten enthalten Anschaffungsnebenkosten. Anschaffungskostenminderungen wurden abgesetzt. Den planmäßigen Abschreibungen wurden die betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern zugrunde gelegt. Geringwertige Vermögensgegenstände mit einem Wert bis zu EUR 150 werden im Jahr der Anschaffung sofort als Aufwand gebucht.

Umlaufvermögen

Vorräte

Die Vorräte sind zu letzten Anschaffungskosten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe der voraussichtlichen Verpflichtungen mit den notwendigen Erfüllungsbeträgen nach dem Grundsatz vernünftiger kaufmännischer Beurteilung dotiert und berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbare Risiken.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Aufgliederung und Entwicklung des Anlagevermögens nach Einzelposten ist aus dem Anlagennachweis ersichtlich.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten eine Aufbewahrungsrückstellung in Höhe von EUR 1.500,00.

Verbindlichkeiten

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen sind TEUR 1.855 enthalten, die auf die Alleingesellschafterin entfallen.

Die Zusammensetzung der Verbindlichkeiten nach Arten sowie Restlaufzeiten und die dafür gewährten Sicherheiten sind aus dem Verbindlichkeitenspiegel ersichtlich.

		Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit			gesicherte
			bis	zwischen	über	Beträge
			1 Jahr	1 und 5 Jahren	5 Jahre
		EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
1.	Verbindlichkeiten gegenüber
	Kreditinstituten	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2.	Verbindlichkeiten aus Lief-
	erungen und Leistungen	34.284,15	34.284,15	0,00	0,00	0,00
3.	Verbindlichkeiten gegenüber
	verbundenen Unternehmen	2.440.133,47	2.440.133,47	0,00	0,00	0,00
4.	Sonstige Verbindlichkeiten	57.734,37	57.734,37	0,00	0,00	0,00
		2.532.151,99	2.532.151,99	0,00	0,00	0,00

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum 31. Dezember 2018 bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Pachtverträgen über Räumlichkeiten im Anwesen Thiergarten Straße 36 in 95448 Bayreuth, die jährlichen Pachtaufwendungen belaufen sich insgesamt auf TEUR 17. Die Aufwendungen für Mieten und Leasing für Einrichtungen und Ausstattungen betragen im Geschäftsjahr 2018 TEUR 1.

Sonstige Angaben

Die durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer während des Geschäftsjahres, getrennt nach Gruppen, zeigt folgende Übersicht:

		2018
männlich		4
weiblich		16
Gesamt		20

Zum Geschäftsführer ist bestellt:

Herr Dr. Dr. Horst Wiesent, Kaufmann, Bayreuth

Auf die Angabe der Geschäftsführerbezüge wird unter Hinweis auf § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Die Gesellschaft ist Tochtergesellschaft der SeniVita Sozial gGmbH, Bayreuth, die wiederum Tochtergesellschaft der SeniVita GmbH & Co. KG, Bayreuth, die gleichzeitig oberstes Mutterunternehmen ist. Die Tochtergesellschaften werden in deren Konzernabschluss als größtem Konsolidierungskreis einbezogen. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem 31. Dezember 2018 eingetreten und weder in der Gewinn- und Verlustrechnung noch in der Bilanz berücksichtigt sind und einer besonderen Nennung bedürfen, sind nicht eingetreten.

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 2018 von EUR 231.302,98 auf neue Rechnung vorzutragen.

Bayreuth, 31. März 2020

Die Geschäftsführung

Dr. Dr. Horst Wiesent

Anlagespiegel

	AHK	Zugänge	Kum. Abschreib.	Buchwert
	01.01.2018	Abgänge -	Zuschreibungen -	31.12.2018
	EUR	EUR	EUR	EUR
Immaterielle Vermögens- gegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten
	10.099,17		6.615,67	3.483,50
Immaterielle Vermögens- gegenstände
	10.099,17		6.615,67	3.483,50
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücks- gleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken
	863.188,67		368.389,67	494.799,00
technische Anlagen und Maschinen	104.878,82		68.916,85	31.112,00
		4.849,97-
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
	126.746,55	436,00	104.197,05	22.985,50
Sachanlagen	1.094.814,04	436,00	541.503,57	548.896,50
		4.849,97-
	1.104.913,21	436,00	548.119,24	552.380,00
		4.849,97-

sonstige Berichtsbestandteile

31.03.2020